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基金管理人：大成基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行
送出日期：2008 年3 月26 日
大成基金管理有限公司 大成创新成长混合型证券投资基金（LOF）2007 年年度报告
1
重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之
二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行根据本基金合同规定，于2008 年3 月24 日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一
定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细
阅读本基金的招募说明书及更新。
本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无
保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。自2007 年6 月12 日景博证券投资基金终止上
市之日起，原景博证券投资基金基金名称变更为大成创新成长混合型证券投资基金（LOF）。
原景博证券投资基金报告期自2007 年1 月1 日至2007 年6 月11 日止，大成创新成长混合
型证券投资基金本报告期自2007 年6 月12 日起至2007 年12 月31 日止。
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目 录
第一节 基金简介............................................................ 1
第二节 主要财务指标和基金净值表现及收益分配情况............................ 3
第三节 管理人报告.......................................................... 7
第四节 托管人报告......................................................... 11
第五节 审计报告........................................................... 11
第六节 财务会计报告....................................................... 13
第七节 投资组合报告....................................................... 38
第八节 基金份额持有人情况................................................. 49
第九节 开放式基金份额变动................................................. 50
第十节 重大事件揭示....................................................... 51
第十一节 备查文件目录..................................................... 55
大成基金管理有限公司 大成创新成长混合型证券投资基金（LOF）2007 年年度报告
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第一节 基金简介
一、大成创新成长混合型证券投资基金（LOF）
（一）基金基本资料
1、基金名称： 大成创新成长混合型证券投资基金（LOF）
2、基金简称： 大成创新
3、基金代码： 160910
4、基金运作方式： 契约型上市开放式
5、基金合同生效日： 2007 年6 月12 日
6、报告期末基金份额总额： 18,661,889,584.94 份
7、基金合同存续期： 不定期
8、基金份额上市的证券交易所： 深圳证券交易所
9、上市日期 2007 年10 月25 日
（二）基金产品说明
1、投资目标： 在控制风险和保证流动性的前提下，超越业绩比较基
准，寻求基金资产的长期稳健增值。
2、投资策略： 本基金以股票投资为主，采用积极的投资策略，精选
具备持续增长能力，价格处于合理区间的优质股票构
建投资组合；本基金以固定收益品种投资为辅，确保
投资组合具有良好的流动性。
3、业绩比较基准： 沪深300 指数×70%＋中国债券总指数×30%
4、风险收益特征： 本基金为混合型基金，风险收益水平高于货币市场基
金和债券型基金，属于中高风险的证券投资基金品
（三）基金管理人
1、名称： 大成基金管理有限公司
2、注册地址： 深圳市福田区深南大道7088 号招商银行大厦32 层
3、办公地址： 深圳市福田区深南大道7088 号招商银行大厦32 层
4、邮政编码: 518040
5、国际互联网址： http://www.dcfund.com.cn
6、法定代表人： 胡学光
7、信息披露负责人： 杜鹏
8、联系电话： 0755-83183388
9、传真： 0755-83199588
10、电子邮箱： dupeng@dcfund.com.cn
（四）基金托管人
1、名称： 中国农业银行
2、注册地址： 北京市东城区建国门内大街69 号
3、办公地址： 北京市海淀区西三环北路100 号金玉大厦
4、邮政编码: 100036
5、国际互联网址： http://www.abchina.com
6、法定代表人： 项俊波
7、信息披露负责人： 李芳菲
8、联系电话： 010-68435588
9、传真： 010-68424181
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10、电子邮箱： lifangfei@abchina.com
（五）信息披露
信息披露报纸名称： 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》
登载年度报告正文的管理人互联网
网址：
http://www.dcfund.com.cn
基金年度报告置备地点： 深圳市福田区深南大道7088 号招商银行大厦32 层
大成基金管理有限公司
北京市海淀区西三环北路100 号金玉大厦
中国农业银行托管业务部
（六）其他有关资料
1、聘请的会计师事务所名称： 普华永道中天会计师事务所有限公司
办公地址： 上海市湖滨路202 号普华永道中心11 楼
2、基金注册登记机构名称： 中国证券登记结算有限责任公司
办公地址： 北京市西城区金融大街27 号投资广场23 层
二、原景博证券投资基金
（一）基金基本资料
1、基金名称： 景博证券投资基金
2、基金简称： 基金景博
3、基金交易代码: 184695
4、基金运作方式： 契约型封闭式
5、基金合同生效日（规范后）： 1999 年11 月12 日
6、报告期末基金份额总额： 1,000,000,000 份
7、基金合同存续期： 15 年
8、基金份额上市的证券交易所： 深圳证券交易所
9、上市日期： 1999 年11 月15 日
（二）基金产品说明
1、投资目标： 在尽可能地分散和规避投资风险的前提下，谋求基金
资产增值和收益的最大化。
2、投资策略： 本基金为中小型成长企业基金，股票投资对象主要是
深沪两市总股本规模或总市值处于市场平均规模以下
的具有良好成长潜力的公司。并注重投资对象的良好
流动性和投资组合的合理分散性。
3、业绩比较基准： 无
4、风险收益特征： 无
（三）基金管理人
1、名称： 大成基金管理有限公司
2、注册地址： 深圳市福田区深南大道7088 号招商银行大厦32 层
3、办公地址： 深圳市福田区深南大道7088 号招商银行大厦32 层
4、邮政编码: 518040
5、国际互联网址： http://www.dcfund.com.cn
6、法定代表人： 胡学光
7、信息披露负责人： 杜鹏
8、联系电话： 0755-83183388
9、传真： 0755-83199588
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10、电子邮箱： dupeng@dcfund.com.cn
（四）基金托管人
1、名称： 中国农业银行
2、注册地址： 北京市东城区建国门内大街69 号
3、办公地址： 北京市海淀区西三环北路100 号金玉大厦
4、邮政编码: 100036
5、国际互联网址： http://www.abchina.com
6、法定代表人： 项俊波
7、信息披露负责人： 李芳菲
8、联系电话： 010-68435588
9、传真： 010-68424181
10、电子邮箱： lifangfei@abchina.com
（五）信息披露
信息披露报纸名称： 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》
登载年度报告正文的管理人互联网网
址：
http://www.dcfund.com.cn
基金年度报告置备地点： 深圳市福田区深南大道7088 号招商银行大厦32 层
大成基金管理有限公司
北京市海淀区西三环北路100 号金玉大厦
中国农业银行托管业务部
（六）其他有关资料
1、聘请的会计师事务所名称： 普华永道中天会计师事务所有限公司
办公地址： 上海市湖滨路202 号普华永道中心11 楼
2、基金注册登记机构名称： 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
办公地址： 广东省深圳市深南中路1093 号中信大厦18 楼
第二节 主要财务指标和基金净值表现及收益分配情况
下述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
一、主要财务指标
（一）新会计准则下大成创新成长混合型证券投资基金主要财务指标（自2007 年6 月
12 日（基金合同生效日）起至2007 年12 月31 日止）[基金转型后]
单位：人民币元
序号 主要财务指标
2007 年6 月12 日(基金合同生效日)
至2007 年12 月31 日止期间
1 本期利润 4,889,192,140.00
2
本期利润扣减本期公允价值
变动损益后的净额
2,337,700,128.60
3 加权平均份额本期利润 0.2867
4 期末可供分配利润 2,440,941,952.22
5 期末可供分配份额利润 0.1308
6 期末基金资产净值 24,742,350,877.99
7 期末基金份额净值 1.326
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8 加权平均净值利润率 23.05%
9 本期份额净值增长率 25.71%
10 份额累计净值增长率 25.71%
（二） 原景博证券投资基金主要财务指标（至2007 年6 月11 日（基金合同失效前日）
止）[基金转型前]
单位：人民币元
序
号
财务指标
转型前（自2007 年1
月1 日起至2007 年6
月11 日（基金合同失
效前日）止）
2006 年 2005 年
1 基金本期净收益 430,938,691.79 423,219,618.21 5,577,631.05
2 基金份额本期净收益 0.4344 0.4198 0.0056
3 期末可供分配基金收益 253,787,451.46 322,848,759.67-100,370,858.54
4 期末可供分配基金份额收益 0.2538 0.3228 -0.1004
5 期末基金资产净值 2,207,153,700.241,679,966,453.37 924,703,170.83
6 期末基金份额净值 2.2072 1.6800 0.9247
7 基金加权平均净值收益率 22.53% 34.14% 0.62%
8 本期基金份额净值增长率 70.37% 81.68% 1.93%
9 基金份额累计净值增长率 219.31% 87.41% 3.16%
说明：由于景博证券投资基金基金合同已于2007 年6 月12 日失效，所以其财务指标未
按照新会计准则进行调整。
二、基金净值表现
（一）大成创新成长混合型证券投资基金净值表现（自2007 年6 月12 日（基金合同生
效日）起至2007 年12 月31 日止）。
1、基金历史各时间段净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较列表
阶段
净值增长
率①
净值增长率
标准差②
业绩比较基准
收益率③
业绩比较基准收
益率标准差④
①-③ ②-④
过去三个月 -3.84% 1.59% -2.78% 1.40% -1.06% 0.19%
过去六个月 36.98% 1.73% 28.79% 1.47% 8.19% 0.26%
自基金合同生
效起至今 25.71% 1.89% 24.67% 1.51% 1.04% 0.38%
2、自基金合同生效以来基金份额净值的变动情况，并与同期业绩比较基准的变动的比
较
大成创新基金累计份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图
（2007 年6 月12 日至2007 年12 月31 日）
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-12%
0%
12%
24%
36%
48%
2007-6-12 2007-9-21 2007-12-31
大成创新成长基金基金基准
注：
①按基金合同规定，大成创新成长股票型证券投资基金自基金合同生效之日起3个月内
为建仓期，截止报告期末本基金合同生效未满一年。
②2007年5月15日，景博证券投资基金转型获基金份额持有人大会决议通过，并获中国
证监会2007年6月4日证监基金字[2007]155号文核准。自2007年6月12日起，景博证券投资基
金在深圳证券交易所终止上市，其由《景博证券投资基金基金合同》修订而成的《大成创新
成长混合型证券投资基金基金合同》正式生效。
③大成基金管理有限公司已于2007 年6 月22 日对投资者持有的原景博证券投资基金
（以下简称“基金景博”）进行了基金份额转换操作。经本基金托管人中国农业银行确认，
拆分基准日（6 月22 日）基金份额净值为2.2113 元，精确到小数点后第9 位为2.211341193
元（第9 位以后舍去），本基金管理人按照1: 2.211341193 的转换比例将原基金景博的基金
财产进行了拆分。拆分后，基金份额净值变为1.000 元，相应地，原基金景博每1 份基金份
额转换为2.211341193 份，基金份额计算结果保留到整数位，所产生的误差归入基金财产。
原基金景博的基金总份额由1,000,000,000 份转换为2,211,341,193 份。
④因工作需要，大成基金管理有限公司增聘倪明先生为大成创新成长混合型证券投资基
金（LOF）基金经理，与王维刚先生共同管理大成创新成长混合型证券投资基金。该变更事
项已于2008 年1 月12 日公开披露。
3、本基金基金合同生效以来的净值增长率，及与同期业绩比较基准的收益率比较
大成创新成长股票型证券投资基金净值增长率与业绩比较基准历史收益率的对比图
0.00%
6.00%
12.00%
18.00%
24.00%
30.00%
2007年
大成创新成长混合型证券投资基金(LOF) 业绩基准
（二）原景博证券投资基金净值表现（自基金合同生效起至2007 年6 月11 日（基金合
同失效前日）止）。
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1、基金历史各时间段净值增长率
阶段 净值增长率① 净值增长率标准差②
自2007 年4 月1 日起至2007 年
6 月11 日（基金合同失效前日）
止
47.30% 2.65%
自2007 年1 月1 日起至2007 年
6 月11 日（基金合同失效前日）
止
70.37% 4.14%
自2005 年1 月1 日起至2007 年
6 月11 日（基金合同失效前日）
止
215.49% 3.00%
自2003 年1 月1 日起至2007 年
6 月11 日（基金合同失效前日）
止
227.70% 2.66%
自基金合同生效起至2007 年6 月
11 日（基金合同失效前日）止
219.31% 2.44%
2、基金合同生效以来基金份额净值的变动情况
景博证券投资基金累计份额净值增长率历史走势图
(1999 年11 月12 日至2007 年6 月11 日)
-200%
-100%
0%
100%
200%
300%
1999-11-12 2002-5-12 2004-11-12 2007-5-12
基金景博
注：
①按基金合同规定，本基金由《暂行办法》颁布前的老基金规范后设立，经中国证监会
批准，基金资产存在一段调整期，调整期为基金上市之日起六个月内。截至报告日，本基金
的各项投资比例已达到基金合同第七条之（五）投资组合中规定的各项比例。
②2007年1月12日，经大成基金管理有限公司2006年董事会第5次临时董事会会议决议通
过，本基金管理人决定聘用王维钢先生担任基金景博基金经理职务，原基金经理牛春晖先生
不再担任基金景博基金经理。
③2007 年5 月15 日，景博证券投资基金转型获基金份额持有人大会决议通过，并获中
国证监会2007 年6 月4 日证监基金字[2007]155 号文核准。自2007 年6 月12 日起，景博
证券投资基金在深圳证券交易所终止上市，其由《景博证券投资基金基金合同》修订而成的
《大成创新成长混合型证券投资基金基金合同》正式生效。
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3、景博证券投资基金过往三年每年的净值增长率，及与同期业绩比较基准的收益率比
较：
景博证券投资基金净值增长率与业绩比较基准历史收益率的对比图
0.00%
20.00%
40.00%
60.00%
80.00%
100.00%
2005年2006年2007年
基金景博
注：2007 年净值增长率表现期间为2007 年1 月1 日至2007 年6 月11 日（基金合同失
效前日）
三、过往三年每年的基金收益分配情况
大成创新成长混合型证券投资基金自基金合同生效以来每年基金收益分配情况
无。
景博证券投资基金过往三年每年的基金收益分配情况
单位：人民币元
年度 每10 份基金份额分红数备注
2007 年 2.000 除息日2007 年6 月12 日
2006 年 3.000 除息日2007 年3 月15 日
2005 年 0.000 本年度无收益分配事项
第三节 管理人报告
一、基金管理人及基金经理小组情况
（一）基金管理人情况
大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10 号文批准，于1999 年4 月12
日正式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为2 亿元人民
币，注册地为深圳。目前公司由四家股东组成，分别为中泰信托投资有限责任公司(48%)、
光大证券股份有限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)、广东证券股份有限公司
(2%)。截至2007 年12 月31 日，本基金管理人共管理3 只封闭式证券投资基金：基金景宏、
基金景福、大成优选股票型证券投资基金，以及10 只开放式证券投资基金：大成价值增长
证券投资基金、大成债券投资基金、大成蓝筹稳健证券投资基金、大成精选增值混合型证券
投资基金、大成货币市场证券投资基金、大成沪深300 指数证券投资基金、大成财富管理
2020 生命周期证券投资基金、大成积极成长股票型证券投资基金、大成创新成长混合型证
券投资基金、大成景阳领先股票型证券投资基金。
（二）基金经理小组简介
王维钢先生，基金经理，浙江大学管理硕士、南开大学经济学博士生。12年证券从业经
历，1996年起历任君安证券有限公司研究所首批高级研究员、国泰君安证券股份有限公司业
大成基金管理有限公司 大成创新成长混合型证券投资基金（LOF）2007 年年度报告
8
务董事、鹏华基金管理有限公司策略主管、国信证券有限公司投资经理、巨田基金管理有限
公司策略主管；2006年12月加盟大成基金管理有限公司，2007年1月起担任基金景博基金经
理（2007年6月改制为大成创新成长混合型证券投资基金）。
倪明先生，基金经理，厦门大学金融系博士研究生，澳门大学工商管理硕士，三年证券
从业经验。2004年加入大成基金管理有限公司后先后任投资部固定收益小组信用分析师、大
成债券基金基金经理助理、大成精选增值混合型基金基金经理助理、金融行业研究员。2008
年1月12日起共同担任大成创新成长混合型证券投资基金基金经理。
二、基金运作遵规守信情况说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《景博证券投资基
金基金合同》（截至2007年6月11日）、《大成创新成长证券投资基金基金合同》（2007年6月12
日基金合同生效以来）和其他有关法律法规的规定，在基金管理运作中，本基金的投资范围、
投资比例、投资组合、证券交易行为、信息披露等符合有关法律法规、行业监管规则和基金
合同等规定，本基金没有发生重大违法违规行为，没有运用基金财产进行内幕交易和操纵市
场行为以及进行有损基金投资人利益的关联交易，整体运作合法、合规，本报告期内本基金
主动投资了分离交易可转债附送的马钢权证CWB1、中化权证CWB1，已及时全部卖出。本基金
将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉
尽责的原则管理和运用基金财产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，努力为基
金份额持有人谋求最大利益。
三、基金经理工作报告
（一）2007年市场回顾与操作情况
2007年中国经济增长继续超出预期，外贸顺差继续高速增长，投资和消费保持高速增长，
社会总需求扩张加快，对经济增长的拉动作用加强。中国经济基本面基础坚实，基本面不支
持骨干企业盈利前景全面转坏的判断。2007年初以来，我们多次强调股票供需矛盾已经取代
股改矛盾上升为市场主要矛盾，并据此预期中央政府会持续维护市场健康发展、加大国有资
产证券化力度、优化投资者投资环境、加速资本市场开放。这一判断为我们把握市场主脉奠
定了基础。
2007年上半年出现较为显著的股票供需结构性失衡，蓝筹股供给不足、受限股流通规模
猛增、资金供给持续增长并伴随外部资金到位预期增强，市场出现结构性过度上涨并积累了
相当程度的风险。蓝筹股供给面临增长瓶颈，优质大型国企上市排队进度快于监管部门的项
目储备，红筹股诸如中移动等海外注册央企上市公司需要等待才能在内地发行上市；许多资
产注入预期的公司股价上涨过快，这抑制了大股东增发注入优质资产的热情，构成大股东和
流通股东新一轮博弈与对峙。资金供给方面，新增资金供给继续持续增长，公众储蓄资金持
续流入公募基金市场。
2007年下半年股票供需结构性失衡的状况有所改善，优质大型国企上市排队进度明显提
速，蓝筹股供给有所增长。资金供给持续高速增长，公众储蓄资金持续流入公募基金市场，
外围资金到位预期增强。然而，受限股流通规模继续猛增，大小非股东减持欲望随股价攀升
而日益增强。中小板急速扩容，资金局部失衡造成小市值股普遍过高定位，形成小市值股高
估预期的恶性循环。总体而言， A股市场结构性过度上涨与累积风险持续增强的格局并未改
变。四季度市场出现较大幅度的调整，在十七大召开前上证指数达到6100点后，随后上证指
数在10月中旬-12月初反复向下寻求支持，数次调整到4800点左右。四季度通胀压力加大、
货币政策持续收紧和08年宏观调控预期加强，周边市场受美国次级债二次危机的爆发而屡屡
受创，投资者普遍趋于谨慎，市场出现反复探底的态势。年末市场有所回暖，上证指数回升
到5200点附近。
我们认为全流通时代的到来，使围绕上市公司的利益博弈发生了颠覆性变化，全流通
后控股股东的利益与二级市场股价密切挂钩，注入优质资产可以增厚每股收益，从而有利于
二级市场股价有更好表现。整体上市通过消除大量关联交易和通过优质资产注入增厚每股业
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绩，能够显著提升上市公司的内在价值，定向增发是大股东提高持股比例的必然选择。另外，
并购重组也将激活市场。在全流通时代，上市公司并购将风起云涌，但上市公司面临的潜在
并购风险大大增加，原有股东会开展反收购行为，从而使上市公司控制权的市场争夺日趋频
繁和激烈。在这种大思路的指引下，我们在投资实践中更多地关注资产注入与整体上市的定
向增发提升上市公司真实价值的题材，对并购活动采取相对审慎的态度。
2007年6月封转开后大成创新成长基金采用了类指数化投资、均衡配置的总体策略，避
免重仓股对净值波动影响过大。在重仓股比重控制上，我们有意识地控制前十大重仓股一般
不超过4%，我们通过重仓股比重自我控制实现单一个股波动不能伤害整体组合表现。
基于较严格的自我风险控制意识，我们的管理风格比较谨慎。在仓位策略上，本基金
三季度以来长期维持在85%，而进入四季度后第一交易周进行了较大幅度减持，使仓位维持
在接近60%的较低水平。在股指回落到5000点下方后我们主动加仓，仓位大幅回升到接近
80%。为了更好控制风险、减少基金份额持有人高位申购的可能损失，本基金自11月2日起
对本基金进行了暂停申购。
我们选择的投资目标，除了动态估值要相对偏低以外，未来成长性也要好，这样才有
潜力成为并持续成为蓝筹公司。整体上市、资产注入等资产证券化运作将优化中国上市公司
资产质量，市值考核、股权激励、两税合并等内外部动力将驱动上市公司释放业绩并超预期
增长，实质降低特定个股相对较高的动态估值水平。通过众多蓝筹公司自身盈利快速增长内
生式降低估值水平和潜在蓝筹公司资产外延式降低估值水平，从动态可持续增长考察来看中
国资本市场仍有吸引力。
截至报告期末，大成创新成长混合型证券投资基金份额净值为1.326元，基金合同生效
日（2007年6月12日）至2007年12月31日份额止期间份额净值增长率为 25.71%，同期业绩
比较基准增长率为24.67%，略高于业绩比较基准1.04个百分点；景博证券投资基金自2007
年1月1日起至2007年6月11日（基金合同失效前日）份额净值增长率为70.37%。
（二）2008年证券市场展望和基金投资策略
从宏观层面来看，2007年12月份中央政府在08年出口增速有可能放缓的假设下，强调
以内需来与投资、出口共同支持GDP的持续高速增长，而不希望延续多年以来主要依靠投资
与出口拉动经济增长的格局。从中国的国民经济结构来看，投资和出口一直是增长的主要动
力，在中国经济进入工业化中期阶段以后这一格局很难出现大的变动。内需是指国内消费需
求包括国内生产资料消费和生活资料消费的总和。从个人消费角度来看，普通居民对未来个
人收入增长预期并未升高，特别是不拥有较多股票、房产等财产性收入的中低收入居民更加
如是。中国目前还没有象发达国家那样建立起覆盖全民的养老和医疗保险制度、低费用或免
费教育制度，已经购房和准备购房的普通居民将在未来几十年受到与年收入相比而言高昂的
住房还贷支出的持续压力，下一代的教育支出预计将以比通胀增速更快的速度增长。住房、
教育、医疗、养老四大预期开支沉重地压在普通居民的身上，在通胀可能加剧的背景下我们
很难预期全社会没有先富起来的普通居民会像美国普通居民那样提前消费或提高消费占个
人收入的比重。从制造业角度来看，由于原材料和能源的价格持续高位运行，成本上升内在
地抑制了中下游制造业的生产资料内需扩张。概括而言，扩大内需是中央政府必须花大力气
推动的宏观经济决策，从当前社会制度结构和国民经济产业结构的全方位生态来看，内需要
成为中国国民经济主要增长动力还需要有一个很漫长的过程。
2007-2009三年中国国民经济结构仍然是以石油、煤炭、钢铁、有色等上游行业为全国
企业盈利分布的主要区域，交通、金融等泛服务领域由于供需不对称性的有限竞争格局也将
获得可观的盈利规模。我们认为2008年影响力最大的投资主题包括：一、人民币土地和股权
资产持续升值；二、中央企业整合地方骨干企业及资产证券化力度加大；三、国家自主创新
政策催生世界级制造企业；四、矿产与煤炭等资源价格继续提升，成品油定价体制改革推进；
五、内外动力驱动业绩释放，股权激励由试点转向推行；六、奥运和3G等题材刺激现代服务
业发展，电信行业整合与3G启动；七、通胀压力与宏观调控力度加大，信贷紧缩与地方政府
大成基金管理有限公司 大成创新成长混合型证券投资基金（LOF）2007 年年度报告
10
投资新周期启动展开博弈，然而08年加息和加存款准备金率周期将进入尾声，GDP增长仍有
望持续增长。通过对中国国民经济运行格局的跟踪与对08年投资主题的研判，我们看好金融、
钢铁、有色、设备、煤炭、医药、水运、化工、地产、电信、航空等行业，考虑到本基金规
模等因素我们将坚持行业均衡配置策略。本基金的投资原则是自上而下的战略配置以降低组
合风险、自下而上的个股选择以提升组合收益相结合，挖掘企业成长潜力以追求长期收益、
捕捉企业变革机遇以获取超额利润、重视企业内在价值以控制个股风险，我们将秉承永恒的
投资价值判断标准是可持续高增长和预期估值偏低。我们将一如既往地锁定预期估值偏低且
可持续高速增长的公司作为重点投资目标群，同时参考公司治理和流动性因素。
四、内部监察工作报告
本报告期内，依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度，本基金管理人对
基金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是：
国家法律法规及行业监管规则的执行情况；基金合同的遵守情况；内部规章制度的执行情况；
资讯管制和保密工作落实情况；员工职业操守规范情况，目的是规范基金财产的运作，防范
和控制投资风险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，维护基金份额持有人的
合法权益。
（一）根据最新的法律法规、规章、规范性文件、证券市场中出现的与基金运作相关的
新事物以及实践中产生的新问题，我公司及时制定了相应的制度，并对以前的制度进行不断
修订和完善，确保公司内控制度的适时性、全面性和合法合规性。2007 年以来，我公司根
据新业务的发展需要制定了《大成基金管理有限公司投资流动性风险管理制度》等一系列制
度。这些制度对保障公司控制各个业务环节的风险发挥了重要作用。同时，随着2007 年公
司基金管理规模迅速壮大，为避免部分内控制度、业务规则与公司业务发展不相适应，公司
组织各部门对部门制度进行了全面梳理和完善，以确保公司内控制度的适用性。
（二）全面加强风险监控，不断提高风险管理水平。2007 年，公司进一步细化了各部
门风险监控点，并在各部门定期自查的基础上，公司监察稽核部根据《季度监察稽核项目表》，
对公司各部门进行认真复查，并对研究报告、投资决策、投资指令、交易执行和基金销售、
运营、客户服务等关键业务方面进行了重点复查。同时，公司各部门针对监察稽核部提出的
风险隐患，全面进行落实改进，从而较好地杜绝了各种可能违反基金合同及法律法规行为的
发生。
（三）日常监察和专项监察相结合，确保监察稽核的有效性和深入性。本年度，公司继
续对基金销售、产品、宣传等方面的申报材料、各种协议、对外信函等进行了严格审查，对
基金各项投资比例、投资权限、内幕交易、基金交易、股票投资限制、股票库维护等方面进
行实时监察，同时，还专门针对基金投资交易（包括公平交易、权证、转债投资、投资权限、
投资比例、流动性风险、基金重仓股等）、基金运营（基金头寸、基金结算、登记清算等）、
公司网站、网上交易、基金销售等进行了十多个专项监察。通过日常监察，保证了公司监察
的全面性、实时性，通过专项监察，加强了业务部门和人员的风险意识，从而较好地预防了
风险的发生。
（四）以多种方式加强合规教育与培训，提高全公司的合规守法意识。首先，开展多种
形式的法律培训，使员工对规范基金业务的法律规定有深刻的理解，约束日常工作行为。如
公司针对全体员工、销售人员、新员工、分部门等通过多种形式渠道组织进行了法律法规培
训、考试；给投资管理人员进行专门的有关投资交易规范行为的培训，给公司投资、研究人
员进行了合规培训并考试；组织基金运营部登记清算中心、投资理财中心、监察稽核部进行
了反洗钱法律法规培训等。其次，及时向全公司传达与基金相关的法律法规，供大家学习并
要求大家将其贯彻到日常工作中。第三，监察稽核部认真解答各业务部门提出的法律问题，
并尽力提供法律依据，对于疑难问题向公司的外部律师咨询或者直接向中国证监会或者交易
所请示，避免了基金业务中的盲目性，防范了可能发生的投诉及诉讼风险，维护了基金份额
持有人的利益及公司形象。
大成基金管理有限公司 大成创新成长混合型证券投资基金（LOF）2007 年年度报告
11
在本报告期内，本基金管理人运用基金财产进行投资严格按照招募说明书所披露的投资
决策程序进行，没有发生重大违法违规行为，没有运用基金财产进行内幕交易和操纵市场以
及有损基金投资人利益的关联交易，亦无任何员工发生违法违规行为。
第四节 托管人报告
在托管大成创新成长混合型证券投资基金（LOF）（原景博证券投资基金转型）的过程
中，本基金托管人——中国农业银行严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以
及《大成创新成长混合型证券投资基金（LOF）基金合同》、《大成创新成长混合型证券投资
基金（LOF）托管协议》、《景博证券投资基金基金合同》、《景博证券投资基金托管协议》的
约定，对大成创新成长混合型证券投资基金（LOF）和景博证券投资基金管理人——大成基
金管理有限公司2007 年1 月1 日至2007 年6 月11 日景博证券投资基金和2007 年6 月12
日至2007 年12 月31 日大成创新成长混合型证券投资基金（LOF）的投资运作，进行了认
真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基
金份额持有人利益的行为。
本托管人认为，大成基金管理有限公司在转型前景博证券投资基金的投资运作、基金
资产净值的计算、基金费用开支和转型后大成创新成长混合型证券投资基金（LOF）的投资
运作、基金资产净值的计算、基金费用开支、基金份额申购赎回价格等问题上，不存在损
害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律
法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
本托管人认为，大成基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露
管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的大成创新成长混合型
证券投资基金（LOF）证券投资基金（原景博证券投资基金转型）年度报告中的财务指标、
净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发
现有损害基金持有人利益的行为。
中国农业银行托管业务部
2008 年3 月24 日
第五节 审计报告
一、大成创新成长混合型证券投资基金(LOF)审计报告
普华永道中天审字(2008)第20287 号
大成创新成长混合型证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人：
我们审计了后附的大成创新成长混合型证券投资基金(LOF)(以下简称“大成创新成长基
金”)的财务报表，包括2007 年12 月31 日的资产负债表、2007 年6 月12 日(基金合同生
效日)至2007 年12 月31 日止期间的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注。
（一）管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则、《大成创新成长混合型证券投资基金(LOF)基金合同》和中国证券监督管
理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是大成创新成长基金的基金管
理人大成基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：
大成基金管理有限公司 大成创新成长混合型证券投资基金（LOF）2007 年年度报告
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1、设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊
或错误而导致的重大错报；
2、选择和运用恰当的会计政策；
3、作出合理的会计估计。
（二）注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规
范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评
估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当
性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
（三）审计意见
我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则、《大成创新成长混合型证券投资基金
(LOF)基金合同》和中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务
操作的有关规定编制，在所有重大方面公允反映了大成创新成长基金2007 年12 月31 日的
财务状况以及2007 年6 月12 日(基金合同生效日)至2007 年12 月31 日止期间的经营成果
和基金净值变动情况。
普华永道中天 注册会计师 薛 竞
会计师事务所有限公司 注册会计师 金 毅
中国· 上海市
2008年3月21日
二、景博证券投资基金审计报告
普华永道中天审字(2008)第20286 号
景博证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的景博证券投资基金 (以下简称“基金景博”)的财务报表，包括2007
年6 月11 日(基金合同失效前日)的资产负债表、2007 年1 月1 日至2007 年6 月11 日(基
金合同失效前日)止期间的经营业绩表、基金净值变动表和财务报表附注。
（一）管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则、《金融企业会计制度》、《证券投资基金会计核算办法》、《景博证券
投资基金基金合同》和中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实
务操作的有关规定编制财务报表是基金景博的基金管理人大成基金管理有限公司管理层的
责任。这种责任包括：
1、设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊
或错误而导致的重大错报；
2、选择和运用恰当的会计政策；
3、作出合理的会计估计。
（二）注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计
划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
大成基金管理有限公司 大成创新成长混合型证券投资基金（LOF）2007 年年度报告
13
程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评
估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当
性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
（三）审计意见
我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则、《金融企业会计制度》、《证券投资基
金会计核算办法》、《景博证券投资基金基金合同》和中国证券监督管理委员会允许的如财务
报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制，在所有重大方面公允反映了基金景博
2007 年6 月11 日(基金合同失效前日)的财务状况以及2007 年1 月1 日至2007 年6 月11
日(基金合同失效前日)止期间的经营成果和基金净值变动。
普华永道中天 注册会计师 薛 竞
会计师事务所有限公司 注册会计师 金 毅
中国· 上海市
2008 年3 月21 日
第六节 财务会计报告
一、大成创新成长混合型证券投资基金（报告期：2007 年6 月12 日（基金合同生效日）
至2007 年12 月31 日止）
（一）基金会计报表(除特别注明外，金额单位为人民币元)
1、2007年12月31日资产负债表
附注 2007 年12 月31 日
资产:
银行存款 2,194,207,395.33
结算备付金 3,020,373,676.03
存出保证金 7(1) 1,160,000.00
交易性金融资产 7(2) 19,716,944,967.75
其中：股票投资 19,716,255,687.75
债券投资 689,280.00
衍生金融资产 7(3) 44,612,506.41
应收利息 7(4) 1,635,145.34
资产总计 24,978,933,690.86
负债:
应付赎回款 178,130,169.05
应付管理人报酬 30,738,788.36
应付托管费 5,123,131.40
应付交易费用 7(5) 21,075,091.16
应交税费 151,287.20
其他负债 7(6) 1,364,345.70
负债合计 236,582,812.87
所有者权益:
实收基金 7(7) 16,790,498,498.11
未分配利润 7(8) 7,951,852,379.88
大成基金管理有限公司 大成创新成长混合型证券投资基金（LOF）2007 年年度报告
14
所有者权益合计 24,742,350,877.99
负债和所有者权益总计 24,978,933,690.86
基金份额总额(份) 18,661,889,584.94
基金份额净值 1.326
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
2、2007年6月12日（基金合同生效日）至12月31日止期间利润表
附注
2007 年6 月12 日（基金合同生
效日）至2007 年12 月31 日
一、收入 5,246,466,395.68
1、利息收入 28,175,948.11
其中：存款利息收入 28,038,390.58
债券利息收入 74,137.53
买入返售金融资产收入 63,420.00
2、投资收益 2,652,947,222.46
其中：股票投资收益 7(9) 2,610,256,426.50
债券投资收益 7(10) -2,567,058.60
衍生工具收益 7(11) 28,653,825.41
股利收益 16,604,029.15
3、公允价值变动收益 7(12) 2,551,492,011.40
4、其他收入 7(13) 13,851,213.71
二、费用 357,274,255.68
1、管理人报酬 6(3) 180,654,851.68
2、托管费 6(3) 30,109,141.94
3、销售服务费 0.00
4、交易费用 7(14) 146,100,020.11
5、利息支出 11,142.84
其中：卖出回购金融资产支出 11,142.84
6 财务费用 0.00
7、其他费用 7(15) 399,099.11
三、利润总额 4,889,192,140.00
所附附注为本会计报表的组成部分
3、2007 年6 月12 日（基金合同生效日）至12 月31 日止期间所有者权益（基金净值）
变动表
2007 年6 月12 日(基金合同生效日)至2007 年12 月31 日止期间
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初基金资产净值 1,000,000,000.00 1,207,153,700.24 2,207,153,700.24
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数
0.00 4,889,192,140.00 4,889,192,140.00
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数
15,790,498,498.11 1,855,506,539.64 17,646,005,037.75
其中：基金申购款 23,634,146,689.09 5,092,314,691.60 28,726,461,380.69
基金赎回款 -7,843,648,190.98 -3,236,808,151.96 -11,080,456,342.94
大成基金管理有限公司 大成创新成长混合型证券投资基金（LOF）2007 年年度报告
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四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值
变动数
0.00 0.00 0.00
五、期末基金净值净值 16,790,498,498.11 7,951,852,379.88 24,742,350,877.99
所附附注为本会计报表的组成部分
（二）会计报表附注
(除特别标明外，金额单位为人民币元)
附注1、基金基本情况
大成创新成长混合型证券投资基金(LOF)是根据原景博证券投资基金(以下简称“基金景
博”)基金份额持有人大会2007年5月15日决议通过的《关于景博证券投资基金转型有关事项
的议案》，经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2007]第155
号”《关于核准景博证券投资基金基金份额持有人大会决议的批复》，由原基金景博转型而来。
原基金景博为契约型封闭式基金，于深圳证券交易所(以下简称“深交所”)交易上市，存续
期限至2007年6月30日止。根据深交所深证复字[2007]32号《关于同意景博证券投资基金终
止上市并转型为上市开放式基金的批复》，原基金景博于2007年6月11日进行终止上市权利登
记。自2007年6月12日起，原基金景博终止上市，原基金景博更名为大成创新成长混合型证
券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)，《景博证券投资基金基金合同》失效的同时《大成
创新成长混合型证券投资基金(LOF)基金合同》生效。本基金为契约型开放式，存续期限不
定。本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行。
原基金景博于基金合同失效前经审计的基金资产净值为2,207,153,700.24元，已于本基
金的基金合同生效日全部转为本基金的基金资产净值。根据《大成创新成长混合型证券投资
基金(LOF)招募说明书》和《关于原景博基金份额拆分结果的公告》的有关规定，本基金于
2007年6月22日进行了基金份额拆分，拆分比例为1:2.211341193，并于2007年6月25日进行
了变更登记。
本基金于基金合同生效后自2007年6月15日至2007年6月18日期间开放集中申购，共募集
9,866,426,867.22元，其中用于折合基金份额的集中申购资金利息共计1,290,600.67元，业
经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2007)第77号审验报告予以验证。
上述集中申购募集资金已按2007年6月22日基金份额转换后的基金份额净值1.000元折合为
9,866,426,867.22份基金份额，其中集中申购资金利息折合1,290,600.67份基金份额，并于
2007年6月25日进行了确认登记。
经深交所深证上字[2007]168号文审核同意，本基金1,375,147,787份基金份额于2007
年10月25日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外，基金份额持有人可通过
跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成创新成长混合型证券投资基金(LOF)
基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为国内依法发行、上市的股票、债券及中国证监
会批准的允许基金投资的其他金融工具。本基金股票投资比例范围为基金资产的40%-95%；
现金和固定收益类证券投资比例范围为基金资产的5%-60%，其中资产支持证券投资比例范围
为0-20%，现金和到期日在一年以内的政府债券等短期金融工具的投资比例不低于基金资产
净值的5%。本基金的业绩比较基准为沪深300指数×70%+中国债券总指数×30%。
本财务报表由本基金的基金管理人大成基金管理有限公司于2008 年3 月21 日批准报
出。
附注2、会计报表编制基础、主要会计政策及会计估计
(1)会计报表编制基础
本基金原以2006 年2 月15 日以前颁布的企业会计准则、《金融企业会计制度》和《证
券投资基金会计核算办法》(以下合称“原会计准则和制度”)、《大成创新成长混合型证券
大成基金管理有限公司 大成创新成长混合型证券投资基金（LOF）2007 年年度报告
16
投资基金(LOF)基金合同》以及中国证监会允许的基金行业实务操作的规定编制财务报表。
自2007 年7 月1 日起，本基金开始执行财政部于2006 年2 月15 日颁布的企业会计准则(以
下简称“企业会计准则”)和中国证券业协会于2007 年5 月15 日颁布的《证券投资基金会
计核算业务指引》。2007 年6 月12 日(基金合同生效日)至2007 年12 月31 日止期间财务报
表为本基金首份按照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》、《大成创新成长混
合型证券投资基金(LOF)基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注2 所列示的基金行
业实务操作的规定编制的财务报表。
在编制2007 年6 月12 日(基金合同生效日)至2007 年12 月31 日止期间财务报表时，
2007 年6 月12 日(基金合同生效日)至2007 年6 月30 日止期间的相关数字已按照《企业会
计准则第38 号—首次执行企业会计准则》的要求进行追溯调整，涉及的主要内容包括：将
所持有的股票投资、债券投资和权证投资等划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值调整账面价值，
且将原计入权益的公允价值变动计入当期损益。
本财务报表所有报表项目已按照企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务指引》重
新列报。按原会计准则和制度列报的2007 年6 月30 日的所有者权益，以及2007 年6 月12
日(基金合同生效日)至2007 年6 月30 日止期间的净损益调整为按企业会计准则和《证券投
资基金会计核算业务指引》列报的所有者权益及净损益的金额调节过程列示于本财务报表附
注10。
本基金2007年6月12日(基金合同生效日)至2007年12月31日止期间财务报表符合企业会
计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2007年12月31日的财务状况以及2007年6月12日
(基金合同生效日)至2007年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
(2)会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本财务报表的实际编制期间为2007年6
月12日(基金合同生效日)至2007年12月31日。
(3)记帐本位币
本基金的记账本位币为人民币。
(4)金融资产和金融负债的分类及抵销
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷
款和应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融
资产的持有意图和持有能力。本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权
证投资)划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，其他金融资产划分为贷
款和应收款项，暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产
生的金融资产外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以
交易性金融资产列示。衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其
他金融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除
衍生工具所产生的金融负债外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融负债在资
产负债表中以交易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融
负债列示。
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债
权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列
示。
(5)基金资产的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金
额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市
场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日
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在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行
的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现
法和期权定价模型等。本基金以上述原则确定的公允价值进行基金资产估值，主要资产的估
值方法如下：
(i)股票投资
上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；估值日无交易且
最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价估值；估值日无
交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化
因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。
首次公开发行但未上市的股票按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可
靠计量公允价值的情况下按成本估值。
首次公开发行有明确锁定期的股票，在同一股票上市交易后，在锁定期内按估值日证券
交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。
由于送股、转增股、配股和公开增发形成的暂时流通受限制的股票，按估值日在证券交
易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。
自2006年11月13日起基金新投资的非公开发行股票在锁定期内的估值方法为：若在证券
交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证
券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交
易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交
易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
(ii)债券投资
证券交易所市场实行净价交易的国债按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价
估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易
收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种
的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。
证券交易所市场未实行净价交易的企业债券及可转换债券按估值日市场交易收盘价减
去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环
境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利
息得到的净价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投
资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。
银行间同业市场交易的债券按采用估值技术确定的公允价值估值。
未上市流通的债券按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可靠计量公允
价值的情况下按成本估值。
(iii)权证投资
从获赠确认日、买入交易日或因认购新发行分离交易可转债而取得的权证从实际取得日
起到卖出交易日或行权日止，上市交易的权证投资按估值日在证券交易所挂牌的该权证投资
的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近
交易日的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，
参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。
首次发行未上市交易的权证投资按采用估值技术确定的公允价值估值,在估值技术难以
可靠计量公允价值的情况下按成本估值；因持有股票而享有的配股权证以及停止交易但未行
权的权证按采用估值技术确定的公允价值估值。
(iv)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值，本基金管理人应
根据具体情况与基金托管人商定后按最能反映公允价值的价格估值。
(6)证券投资基金成本计价方法
(i)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
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(a)股票投资
买入股票于交易日确认为股票投资。2007 年7 月1 日之前，股票投资成本按交易日应
支付的全部价款确认，取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额；自2007 年7 月1 日
起，股票投资成本按交易日股票的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期
损益。
卖出股票于交易日确认股票投资收益/(损失)。出售股票的成本按移动加权平均法于交
易日结转。
(b)债券投资
2007 年7 月1 日之前，买入证券交易所交易的债券于交易日确认为债券投资；买入银
行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认为债券投资。债券投资成本按交易日应支付
的全部价款并扣除债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)后
的金额确认，取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额。
自2007 年7 月1 日起，买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按交易日债
券的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益，上述公允价值不包含债
券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。
认购新发行的分离交易可转债于交易日按支付的全部价款确认为债券投资，后于权证实
际取得日按附注2(6)(i)(c)所示的方法单独核算权证成本，并相应调整债券投资成本。
卖出证券交易所交易的债券于交易日确认债券差价收入/(损失)。2007 年7 月1 日之前，
卖出银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认债券投资收益/(损失)；自2007 年7
月1 日起，卖出银行间同业市场交易的债券于交易日确认债券投资收益/(损失)。出售债券
的成本按移动加权平均法结转。
(c)权证投资
买入权证于交易日确认为权证投资。2007 年7 月1 日之前，权证投资成本按交易日应
支付的全部价款确认，取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额；自2007 年7 月1 日
起，权证投资成本按交易日权证的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期
损益。因认购新发行的分离交易可转债而取得的权证在实际取得日，按权证公允价值占分离
交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为
权证投资成本。获赠权证(包括配股权证)在除权日，按持有的股数及获赠比例计算并记录增
加的权证数量。
卖出权证于交易日确认衍生工具收益/(损失)。出售权证的成本按移动加权平均法于交
易日结转。
(ii)贷款和应收款项
2007 年7 月1 日之前，贷款和应收款项按实际支付或应收取的金额入账，并采用名义
利率法确认相关的利息收入，其中买入返售金融资产以协议融出资金额作为入账金额；自
2007 年7 月1 日起，贷款和应收款项以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊
余成本进行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法
确定的金额差异较小的可采用直线法，其中买入返售金融资产以融出资金应付或实际支付的
总额作为初始确认金额。
(iii)其他金融负债
2007 年7 月1 日之前，其他金融负债按实际收取或应支付的金额入账，并采用名义利
率法确认负债相关的利息支出，其中卖出回购金融资产款以协议融入资金额作为入账金额；
自2007 年7 月1 日起，其他金融负债以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊
余成本进行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法
确定的金额差异较小的可采用直线法，其中卖出回购金融资产款以融入资金应收或实际收到
的总额作为初始确认金额。
(7)收入的确认和计量
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股票投资收益/(损失)于交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。
债券投资收益/(损失)按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。
衍生工具收益/(损失)于交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。
股利收益于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代
缴的个人所得税后的净额确认。
债券利息收入按债券票面价值与票面利率计算的金额扣除适用情况下应由债券发行企
业代扣代缴的个人所得税后的净额，在债券实际持有期内逐日确认。贴息债视同到期一次性
还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后确认利
息收入。自2007 年7 月1 日起，若票面利率与实际利率出现重大差异则按实际利率计算利
息收入。
存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
2007 年7 月1 日之前，买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确
认金额的差额在回购期内按直线法逐日确认；自2007 年7 月1 日起，买入返售金融资产收
入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在回购期内按实际利率法逐日确
认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公允价值变动收益/(损失)于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产的公允价值变动形成的利得或损失确认。
(8)费用的确认和计量
本基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%的年费率逐日计提。
本基金的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提。
2007年7月1日之前，卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金
额的差额在回购期内以直线法逐日确认；自2007年7月1日起，卖出回购金融资产支出按到期
应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在回购期内以实际利率法逐日确认，直线法
与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
(9)实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。基
金份额拆分通过调整实收基金科目对应的基金份额数实现，由于基金份额拆分增加的基金份
额数于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列。由于申购和赎
回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
(10)损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额
时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配利润的已实现部分占基金净值比例计算的金额。
未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配利润的未
实现部分占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认
列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
(11)基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择
现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。基金收
益分配每年不超过六次，每次收益分配比例不低于当期已实现净收益的50%。基金当期收益
先弥补上一年度亏损后，方可进行当年收益分配。基金当年亏损，则不进行收益分配。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
附注3、主要税项
根据财政部、国家税务总局财税 [2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》、财税 [2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]11号《关于
调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关
政策的通知》、财税[2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税
大成基金管理有限公司 大成创新成长混合型证券投资基金（LOF）2007 年年度报告
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[2007]84号《关于调整证券（股票）交易印花税税率的通知》及其他相关税务法规和实务操
作，主要税项列示如下：
(1)以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2)基金买卖股票、债券的差价收入，暂免征营业税和企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴
20% 的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，自2005
年6月13日起由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%(此前按100%)计入个人应纳税
所得额，依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。
(4)基金买卖股票按3‰的税率缴纳证券（股票）交易印花税。
(5)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金
等对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
附注4、本报告期重大会计差错的内容和更正金额
无。
附注5、资产负债表日后事项
无。
附注6、关联方关系及关联方交易
(1)关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、基金代销机构
中国农业银行 基金托管人、基金代销机构
中泰信托投资有限责任公司① 基金管理人的股东
光大证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构
中国银河投资管理有限公司(“银河投资”)② 基金管理人的股东
中国银河证券股份有限公司(“银河证券”)②
与银河投资受同一母公司控制的关联方、
基金代销机构
广东证券股份有限公司(“广东证券”)③ 基金管理人的股东
①中泰信托持有的大成基金管理有限公司股权于2007 年9 月17 日被北京市高级人民法
院冻结，该部分股权处理方案尚未明确。
②经中国证监会批准，本公司原股东中国银河证券有限责任公司将证券经纪业务、投资
银行业务及相关资产转让予中国银河证券股份有限公司。2007 年5 月30 日，经中国工商总
局核准，中国银河证券有限责任公司更名为中国银河投资管理有限公司。
③中国证监会于2005 年11 月6 日作出对广东证券取消业务许可并责令关闭的行政处
罚。广东证券所属营业部已划归安信证券股份有限公司，广东证券作为本基金代销机构的资
格亦由安信证券股份有限公司承担。
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
(2)通过关联方交易单元进行的交易及佣金情况
(i)股票买卖
2007 年6 月12 日(基金合同生效日)至2007 年12 月31 日
关联方名称
本期成交金额占本期该类交易成交总金额比例
银河证券 2,086,895,493.44 5.74%
(ii)权证买卖
2007 年6 月12 日(基金合同生效日)至2007 年12 月31 日
关联方名称
本期成交金额占本期该类交易成交总金额比例
银河证券 32,701,968.00 7.90%
(iii)佣金
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2007 年6 月12 日(基金合同生效日)至2007 年12 月31 日
关联方名称
金额占本期佣金总金额比例
银河证券 1,633,005.96 5.58%
上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取，并由券商
承担的证券结算风险基金后的净额列示。
该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场
信息服务。
(3)关联方报酬
(i)基金管理人报酬
基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按
月支付。计算方法如下：
H=E×1.5%/当年天数
H 为每日应支付的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作日
内从基金资产中一次性支付给基金管理人。本基金于2007 年6 月12 日(基金合同生效日)
至2007 年12 月31 日应支付基金管理人管理费共计人民币180,654,851.68 元，其中已支
付基金管理人人民币149,916,063.32 元，尚余人民币30,738,788.36 元未支付。
(ii)基金托管人报酬
基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.25%/当年天数
H 为每日应支付的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作日
内从基金资产中一次性支取。本基金于2007 年6 月12 日(基金合同生效日)至2007 年12
月31 日应支付基金托管人托管费共计人民币30,109,141.94 元，其中已支付基金托管人人
民币24,986,010.54 元，尚余人民币5,123,131.40 元未支付。
(iii)由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入
本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，并按银行间同业利率计息。基金托
管人于2007 年12 月31 日保管的银行存款余额为2,194,207,395.33 元。2007 年6 月12(基
金合同生效日)日至2007 年12 月31 日由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为
27,308,934.42 元。
(4)基金各关联方投资本基金的情况
(i)大成基金管理有限公司期末持有本基金份额情况及报告期内持有份额的变化情况
项目名称 基金份额（份）
报告期期初持有基金份额(原景博基金份额) 35,252,079.00
报告期间买入基金份额 0.00
报告期间基金拆分折算份额 42,702,296.00
份额补偿获得份额 389,772.00
份额补偿支出份额 7,656,157.53
报告期末持有基金份额 70,687,989.47
注：报告期间基金拆分按照折算比例2.211341193 折算后计算。根据大成基金管理有限
公司于2007 年4 月12 日发布的《景博证券投资基金转型方案说明书》，基金管理人承诺对
于在转型前持有景博基金的投资者，自基金开放日常申购、赎回之日起，若持有基金份额满
3 个月，则在其原景博基金基金份额基础上提供0.5%的基金份额补偿。
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(ii)大成基金管理有限公司主要股东在期末持有本基金份额情况
无。
附注7、基金会计报表重要项目说明
(1)存出保证金
项目 2007年12月31日
深圳结算保证金 1,000,000.00
权证交易保证金 160,000.00
合计 1,160,000.00
(2)交易性金融资产
2007 年12 月31 日
项目
成本 公允价值 估值增值
股票投资 16,226,198,759.88 19,716,255,687.75 3,490,056,927.87
交易所市场 684,170.15 689,280.00 5,109.85
银行间市场 0.00 0.00 0.00
债券
投资
合计 684,170.15 689,280.00 5,109.85
资产支持证券 0.00 0.00 0.00
(3)衍生金融资产
2007 年12 月31 日
项目
成本 公允价值 估值增值
权证投资 29,816,283.95 44,612,506.41 14,796,222.46
(4)应收利息
项目 2007年12月31日
应收银行存款利息 1,220,686.31
应收结算备付金利息 414,168.20
应收债券利息 218.83
应收存出保证金利息 72.00
合计 1,635,145.34
(5)应付交易费用
截至2007 年12 月31 日止，应付交易费用余额均为应付交易所交易佣金。其明细如下：
券商名称 2007年12月31日
海通证券 1,643,679.84
申银万国 4,632,480.99
平安证券 4,071,656.02
国泰君安 2,573,122.55
招商证券 850,121.20
兴业证券 476,223.58
中信建投证券 5,192,184.79
银河证券 1,635,622.19
合计 21,075,091.16
(6)其他负债
项目 2007年12月31日
应付券商交易单元保证金 500,000.00
预提费用 193,000.00
应付赎回费 671,345.70
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合计 1,364,345.70
(7)实收基金
2007年6月12日（基金合同生效日）至2007年12月31日
项目
基金份额总额 实收基金
期初数 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
基金拆分① 1,211,341,193.00 0.00
集中申购② 9,866,426,867.22 9,866,426,867.22
本期申购③ 15,301,735,416.61 13,767,719,821.87
本期赎回③ 8,717,613,891.89 7,843,648,190.98
期末数 18,661,889,584.94 16,790,498,498.11
①根据《大成创新成长混合型证券投资基金(LOF)招募说明书》和《关于原景博基金份
额拆分结果的公告》的有关规定，基金管理人大成基金管理有限公司确定2007年6月22日为
基金份额拆分基准日。当日基金资产净值为2,211,341,193.71元，转换前基金份额总额为
1,000,000,000份，转换前基金份额净值为2.211元。根据基金份额转换公式，基金份额转换
比例为1:2.211341193，转换后基金份额总额为2,211,341,193.00份，转换后基金份额净值
为1.000元。大成基金管理有限公司已根据上述拆分比例，对各基金份额持有人持有的基金
份额进行了拆分，并于2007年6月25日进行了变更登记。
②本基金自2007年6月15日至2007年6月18日止期间进行集中申购，共募集有效净认购资
金9,865,136,266.55元。根据《大成创新成长混合型证券投资基金(LOF)招募说明书》的规
定，本基金集中申购期内申购资金产生的利息收入1,290,600.67元在本基金集中申购期结束
后折算为基金份额，划入基金份额持有人账户。
③根据《大成创新成长混合型证券投资基金(LOF)招募说明书》的相关规定，本基金于
2007年6月18日(集中申购期结束后)至2007年7月17日止期间暂不向投资人开放基金交易。申
购、赎回业务自2007年7月18日起开始办理。
④截至2007年12月31日止，本基金于深交所上市的基金份额为865,288,854.00份，托管
在场外未上市交易的基金份额为17,796,600,730.94份。上市的基金份额登记在证券登记结
算系统，可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登记在注册登
记系统，按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的
转换。
(8)未分配利润
项目 2007年12月31日
已实现未分配收益 2,440,941,952.22
未实现未分配收益 5,510,910,427.66
合计 7,951,852,379.88
(9)股票投资收益
项目
2007年6月12日（基金合同生效日
至2007年12月31日
卖出股票成交总额 12,294,900,358.52
减：卖出股票成本总额 9,684,643,932.02
股票投资收益 2,610,256,426.50
本基金于本会计期间未获得股权分置改革中由非流通股股东支付的现金对价。
(10)债券投资收益
项目
2007年6月12日（基金合同生效日）
至2007年12月31日
卖出及到期兑付债券结算金额 501,564,437.66
大成基金管理有限公司 大成创新成长混合型证券投资基金（LOF）2007 年年度报告
24
减：卖出及到期兑付债券成本总额 497,670,062.78
减：应收利息总额 6,461,433.48
债券投资收益 -2,567,058.60
(11)衍生工具投资收益
项目
2007年6月12日（基金合同生效日）
至2007年12月31日
卖出权证成交金额 210,515,348.51
减：卖出权证成本总额 181,861,523.10
债券投资收益 28,653,825.41
(12)公允价值变动损益
项目
2007年6月12日（基金合同生效日）
至2007年12月31日
交易性金融资产
股票投资 2,539,720,607.28
债券投资 1,597,425.66
资产支持证券投资 0.00
衍生工具
权证投资 10,173,978.46
合计 2,551,492,011.40
(13)其他收入
项目
2007年6月12日（基金合同生效日）
至2007年12月31日
赎回基金补偿收入① 13,850,589.86
其他 623.85
合计 13,851,213.71
①本基金的场内赎回费率为赎回金额的0.5%，场外赎回费率按持有期间递减，赎回费总
额的25%归入基金资产。
(14)交易费用
项目
2007年6月12日（基金合同生效日）
至2007年12月31日
交易所交易费用 146,099,895.11
银行间交易费用 125.00
合计 146,100,020.11
(15)其他费用
项目
2007年6月12日（基金合同生效日）
至2007年12月31日
上市年费 48,370.44
信息披露费 166,848.96
审计费用 166,370.44
银行手续费 17,399.27
其它 110.00
合计 399,099.11
(16)2007 年6 月12 日（基金合同生效日）至2007 年12 月31 日已分配基金净收益
无。
大成基金管理有限公司 大成创新成长混合型证券投资基金（LOF）2007 年年度报告
25
附注8、报告期末流通转让受到限制的基金资产
(1)流通受限制不能自由转让的股票
(i)基金可使用以基金名义开设的股票账户，比照个人投资者和一般法人、战略投资者
参与新股认购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签
订申购协议的规定，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网
上认购获配的新股或增发新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
此外，基金还可作为特定投资者，认购由中国证监会《上市公司证券发行管理办法》规
范的非公开发行股票，所认购的股票自发行结束之日起12 个月内不得转让。
本基金截至2007 年12 月31 日止投资的流通受限制的股票情况如下：
股票代码股票名称
成功申购
日期
可流通
日期
流通受限类型
申购
价格
期末估
值单价
数量
期末成本
总额
期末估值
总额
601857 中国石油 07/10/30 08/02/05 新股网下申购16.70 30.96 12,117,200 202,357,240.00 375,148,512.00
000050 深天马A 07/08/27 08/08/25 定向增发 9.81 11.30 4,900,000 48,069,000.00 55,370,000.00
000043 中航地产 07/09/24 08/09/25 定向增发 24.00 21.30 2,000,000 48,000,000.00 42,600,000.00
001696 宗申动力 07/10/12 08/10/13 定向增发 19.00 20.10 2,000,000 38,000,000.00 40,200,000.00
600832 东方明珠 07/12/25 07/02/04 公开增发 16.59 18.25 625,000 10,368,750.00 11,406,250.00
600832 东方明珠 07/12/20 07/01/04 老股东配售16.59 18.25 16,500 273,735.00 301,125.00
601601 中国太保 07/12/18 08/03/26 新股网下申购30.00 49.45 558,900 16,767,000.00 27,637,605.00
002202 金风科技 07/12/18 08/03/26 新股网下申购36.00 140.45 40,866 1,471,176.00 5,739,629.70
601999 出版传媒 07/12/18 07/03/21 新股网下申购4.64 20.24 203,277 943,205.28 4,114,326.48
002194 武汉凡谷 07/11/28 08/03/07 新股网下申购21.10 51.91 33,001 696,321.10 1,713,081.91
002187 广百股份 07/11/12 08/02/22 新股网下申购11.68 42.99 19,759 230,785.12 849,439.41
002200 绿大地 07/12/11 08/03/21 新股网下申购16.49 49.70 16,647 274,509.03 827,355.90
002201 九鼎新材 07/12/14 08/03/26 新股网下申购10.19 31.87 10,176 103,693.44 324,309.12
002189 利达光电 07/11/19 08/03/03 新股网下申购5.10 14.70 24,710 126,021.00 363,237.00
002193 山东如意 07/11/28 08/03/07 新股网下申购13.07 24.10 15,044 196,625.08 362,560.40
002196 方正电机 07/12/04 08/03/12 新股网下申购7.48 24.38 9,880 73,902.40 240,874.40
合 计 367,951,963.45 567,198,306.32
(ii)截至2007年12月31日止，本基金持有以下因未能按交易所信息披露的有关要求按时
披露重要信息或因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票，这些股票将在重
要信息披露完成后或所公布事项的重大影响消除后并经交易所批准后复牌。
股票代码股票名称
停牌
日期
年末估
值单价
停牌原因
复牌
日期
复牌开
盘单价
数量
期末成本
总额
期末估值
总额
600331 宏达股份 07/09/27 80.20 公告重大事项 未定 未定1,045,049 45,674,825.21 83,812,929.80
600435 中兵光电 07/08/24 19.60 公告重大事项 未定 未定3,680,521 32,996,836.02 72,138,211.60
600704 中大股份 07/08/07 20.49 公告重大事项 08/01/03 22.54 1,048,366 16,674,017.54 21,481,019.34
合 计 95,345,678.77 177,432,160.74
(iii)流通受限制不能自由转让的债券
基金认购新发行分离交易可转债而取得的债券，从债券认购日至债券上市日期间，暂无
法流通。本基金截至2007年12月31日止流通受限制的债券情况如下：
债券代码 债券名称
成功认购
日期
可流通
日期
单位成本
期末估值
单价
认购数量
期末成本
总额
期末估值
总额
126008 08 上汽债 07/12/19 08/01/08 71.27 71.80 9,600 684,170.15 689,280.00
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26
(2)流通受限制不能自由转让的权证
基金认购新发行分离交易可转债而取得的权证，从权证获配日至权证上市日期间，暂无
法流通。本基金截至2007年12月31日止流通受限制的权证情况如下：
权证代码 权证名称
成功获配
日期
可流通
日期
单位成本
期末估值
单价
获配数量
期末成本
总额
期末估值
总额
580016 上汽CWB1 07/12/19 08/01/08 7.98 9.0857 34,560 275,829.85 314,001.79
附注9、风险管理
(1)风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。
本基金的基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内
部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立合规审计和风险控
制委员会，负责监督公司的内部审计的实施，审核公司的财务信息及其披露，审查公司内部
控制制度，对重大关联交易进行审计，就公司运作是否合法、合规、合理进行审议，对公司
内部控制机制和内部控制制度进行考核以及行使董事会授予的其他职权。
在管理层层面设立投资风险控制委员会，讨论和制定公司日常投资过程中风险防范和控
制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由公司监察稽核部负责，协调并与各部门合作完
成日常运作风险管理以及进行运作风险分析。监察稽核部由督察长分管。
本基金的基金管理人建立了以由最高监控(董事会合规审计和风险控制委员会、公司投
资风险控制委员会)、日常监察(督察长和监察稽核部)、部门互控、岗位自控构成的风险管理
架构体系。
(2)信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于
具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行
的证券市值不超过基金资产净值的10%，本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共
同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项
清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进
行信用评估，以控制相应的信用风险。
(3)流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于
基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市
场不活跃而带来的变现困难。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间
同业市场交易，因此除在附注8中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况
外，均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需
求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金所持有的其他金融负债以及
可赎回基金份额净值(所有者权益)的合约约定到期日均为一年以内且不计息，因此账面余额
即为未折现的合约到期现金流量。
本基金的基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设
定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
(4)市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素
的变动而发生波动的风险，包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。
(i)市场价格风险
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27
市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇
汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行
间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值
决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金的基金管理人每日对本
基金所持有的证券价格实施监控。
本基金投资组合中股票投资比例为基金资产的40%-95%，现金和固定收益类证券投资为
5%-60%。于2007年12月31日，本基金面临的整体市场价格风险列示如下：
2007 年12 月31 日
公允价值 占基金资产净值的比例
交易性金融资产
- 股票投资 19,716,255,687.75 79.686%
- 债券投资 689,280.00 0.003%
衍生金融资产 44,612,506.41 0.180%
合 计 19,761,557,474.16 79.869%
于2007年12月31日，若本基金业绩比较基准(见附注1)上升5%且其他市场变量保持不变，
本基金资产净值将相应增加约1,414,347,003.00元；反之，若本基金业绩比较基准(见附注
1)下降5%且其他市场变量保持不变，本基金资产净值则将相应下降约1,414,347,003.00元。
(ii)利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持
有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程
度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。
下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并
按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
2007 年12 月31 日1 年以内 1 至5 年 5 年以上不计息 合计
资产
银行存款 2,194,207,395.33 - - - 2,194,207,395.33
结算备付金 3,020,373,676.03 - - - 3,020,373,676.03
存出保证金 160,000.00 - - 1,000,000.00 1,160,000.00
交易性金融资产 - - 689,280.00 19,716,255,687.75 19,716,944,967.75
衍生金融资产 - - - 44,612,506.41 44,612,506.41
应收利息 - - - 1,635,145.34 1,635,145.34
资产总计 5,214,741,071.36 - 689,280.00 19,763,503,339.50 24,978,933,690.86
负债
应付赎回款 - - - 178,130,169.05 178,130,169.05
应付管理人报酬 - - - 30,738,788.36 30,738,788.36
应付托管费 - - - 5,123,131.40 5,123,131.40
应付交易费用 - - - 21,075,091.16 21,075,091.16
应付税费 151,287.20 151,287.20
其他负债 - - - 1,364,345.70 1,364,345.70
负债总计 - - - 236,582,812.87 236,582,812.87
利率敏感度缺口 5,214,741,071.36 - 689,280.00 19,526,920,526.63 24,742,350,877.99
于2007年12月31日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产的比例低于1%，
因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
(iii)外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险
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附注10、首次执行企业会计准则
如附注2所述，本财务报表为本基金首份按照企业会计准则编制的财务报表。2007年6
月12日(基金合同生效日)至2007年6月30日止期间的相关数字已按照《企业会计准则第38号
—首次执行企业会计准则》的要求进行追溯调整，所有报表项目已按照本财务报表的披露方
式进行了重分类。
按原会计准则和制度列报的2007年6月30日的所有者权益，以及2007年6月12日(基金合
同生效日)至2007年6月30日止期间的净损益调整为按企业会计准则列报的所有者权益及净
损益的调节过程列示如下：
项目
2007 年6 月12 日
(基金合同生效日)
至2007 年6 月30 日止
期间净损益
2007 年6 月30 日所有者权益
(未经审计) (未经审计)
按原会计准则列报的金额 2,536,929.95 11,691,752,074.76
金融资产公允价值变动的调整数 -384,365,421.94
按新会计准则列报的金额 -381,828,491.99 11,691,752,074.76
附注11、其他重要事项
无。
二、原景博证券投资基金（报告期：2007 年1 月1 日至2007 年6 月11 日（基金合同
失效前日）止）
（一）基金会计报表(除特别注明外，金额单位为人民币元)
1、2007年6月11日（基金合同失效前日）资产负债表
附注
2007年6月11日（基
金合同失效前日） 2006年12月31日
资产
银行存款 24,684,142.07 192,943,126.53
清算备付金 6,025,112.97 6,366,461.00
交易保证金 6（1） 1,670,592.16 1,160,000.00
应收证券清算款 0.00 1,612,095.69
应收股利 710,100.00 0.00
应收利息 6（2） 6,572,407.08 2,447,540.10
应收申购款 0.00 0.00
其他应收款 6（3） 0.00 0.00
股票投资市值 1,886,888,564.86 1,324,237,185.79
其中：股票投资成本 936,552,244.27 978,605,798.22
债券投资市值 484,828,001.50 337,450,119.41
其中：债券投资成本 486,420,317.31 337,701,798.62
权证投资 7,681,080.00 21,960,845.70
其中：权证投资成本 3,058,836.00 10,222,860.36
买入返售证券 0.00 0.00
待摊费用 6（4） 0.00 0.00
其他资产 0.00 0.00
资产总计 2,419,060,000.64 1,888,177,374.22
负债
应付证券清算款 6,121,959.84 31,877,138.29
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应付赎回款 0.00 0.00
应付赎回费 0.00 0.00
应付管理人报酬 387,947.27 1,955,524.28
应付托管费 172,835.13 325,920.73
应付佣金 6（6） 819,003.64 2,852,589.47
应付利息 6（7） 66,857.16 288,300.00
应付收益 0.00 0.00
未交税金 0.00 0.00
其他应付款 6（8） 4,151,287.20 651,448.08
卖出回购证券款 200,000,000.00 170,000,000.00
短期借款 0.00 0.00
预提费用 6（9） 186,410.16 260,000.00
其他负债 0.00 0.00
负债合计 211,906,300.40 208,210,920.85
持有人权益
实收基金 6（10） 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
未实现利得 6（11） 953,366,248.78 357,117,693.70
未分配收益 253,787,451.46 322,848,759.67
持有人权益合计 2,207,153,700.24 1,679,966,453.37
负债及持有人权益总计 2,419,060,000.64 1,888,177,374.22
基金份额净值 2.2072 1.6800
所附附注为本会计报表的组成部分
2、2007年1月1日至6月11日（基金合同失效前日）止期间经营业绩表
附注
2007年1月1日
至2007年6月11日（基
金合同失效前日） 2006年度
一、收入 449,284,750.75 446,475,982.91
1、股票差价收入 6（12） 415,316,198.89 416,377,290.08
2、债券差价收入 6（13） 1,216,406.47 3,087,281.37
3、权证差价收入 6（14） 23,875,214.36 7,327,713.46
4、债券利息收入 5,080,938.34 7,486,006.85
5、存款利息收入 436,475.34 797,443.67
6、股利收入 3,359,517.35 11,399,534.98
7、买入返售证券收入 0.00 0.00
8、其他收入 6（15） 0.00 712.50
二、费用 18,346,058.96 23,256,364.70
1、基金管理人报酬 5（4） 12,153,918.96 18,254,573.02
2、基金托管费 5（4） 2,133,830.41 3,042,428.83
3、卖出回购证券支出 2,332,193.06 1,483,087.79
4、利息支出 0.00 0.00
5、其他费用 6（16） 1,726,116.53 476,275.06
其中：上市年费 26,629.56 60,000.00
信息披露费 133,151.04 300,000.00
审计费用 26,629.56 60,000.00
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30
三、基金净收益 430,938,691.79 423,219,618.21
加：未实现利得 596,248,555.08 332,043,664.33
四、基金经营业绩 1,027,187,246.87 755,263,282.54
所附附注为本会计报表的组成部分
3、2007 年1 月1 日至6 月11 日（基金合同失效前日）止期间基金收益分配表
附注
2007年1月1日
至2007年6月11日（基
金合同失效前日） 2006年度
本期基金净收益 430,938,691.79 423,219,618.21
加：期初基金净收益 322,848,759.67 -100,370,858.54
加：本期损益平准金 0.00 0.00
可供分配基金净收益 753,787,451.46 322,848,759.67
减：本期已分配基金净收益 6（17） 500,000,000.00 0.00
期末基金净收益 253,787,451.46 322,848,759.67
所附附注为本会计报表的组成部分
4、2007 年1 月1 日至6 月11 日（基金合同失效前日）止期间基金净值变动表
附注
2007年1月1日至
2007年6月11日（基金
合同失效前日） 2006年度
一、期初基金净值 1,679,966,453.37 924,703,170.83
二、本期经营活动
基金净收益 430,938,691.79 423,219,618.21
未实现利得 596,248,555.08 332,043,664.33
经营活动产生的基金净
值变动数 1,027,187,246.87 755,263,282.54
三、本期基金份额交易
基金申购款 0.00 0.00
基金赎回款 0.00 0.00
基金份额交易产生的基
金净值变动数 0.00 0.00
四、本期向持有人分配收益
向基金持有人分配收益
产生的基金净值变动数 6（17） 500,000,000.00 0.00
五、期末基金净值 2,207,153,700.24 1,679,966,453.37
所附附注为本会计报表的组成部分
（二）会计报表附注
(除特别标明外，金额单位为人民币元)
附注1、基金基本情况
景博证券投资基金(以下简称“本基金”，原巨博证券投资基金)的前身是湘农信基金和
湘建信基金。1998年12月18日分别经湘农信基金和湘建信基金持有人大会决议，湘农信基金
和湘建信基金合并为巨博证券投资基金。经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监
会”)证监基金字[1999]第24号文批准，1999年9月13日以通讯方式召开的巨博证券投资基金
临时持有人大会决议，原湘农信基金和湘建信基金合并规范，并于1999年9月20日办理了资
产及负债移交手续。大成基金管理有限公司在受让湘财证券有限责任公司持有的500万份基
金份额后，成为基金发起人。湘财证券有限责任公司尚持有500万份基金份额，仍为基金发
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31
起人。根据新通过的《景博证券投资基金基金契约》(后更名为《景博证券投资基金基金合
同》)，基金管理人更换为大成基金管理有限公司，基金托管人更换为中国农业银行，基金
为契约型封闭式，发行规模为250,017,000份基金份额，存续期调整为1992年7月1日至2002
年6月30日，并更名为巨博证券投资基金。本基金经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)
深证上字[1999]94号文审核同意，于1999年10月22日在深交所挂牌交易。
经1999年9月13日以通讯方式召开的巨博证券投资基金临时持有人大会决议及中国证监
会证监基金字[1999]33号文批准，本基金于1999年11月12日将基金份额总份额由原有
250,017,000份基金份额扩募至10亿份基金份额，存续期延长5年至2007年6月30日，并更名
为景博证券投资基金。持有人获配认购的基金份额于1999年11月15日在深交所上市交易。
根据本基金基金份额持有人大会2007年5月15日审议通过的《关于景博证券投资基金转
型有关事项的议案》以及中国证监会证监基金字[2007]155号《关于核准景博证券投资基金
基金份额持有人大会决议的批复》，本基金的基金管理人大成基金管理有限公司于2007年6
月6日发布《景博证券投资基金基金份额持有人大会决议的公告》，向深圳证券交易所申请
提前终止本基金的上市交易，并获深圳证券交易所深证复[2007]32号《关于同意景博证券投
资基金终止上市并转型为上市开放式基金的批复》同意。根据《中华人民共和国证券投资基
金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《景博证券投资基金基金合同》、《深圳证券交
易所证券投资基金上市规则》、中国证监会《关于核准景博证券投资基金基金份额持有人大
会决议的批复》和《景博证券投资基金基金份额持有人大会决议的公告》等的有关规定，本
基金于2007年6月11日进行终止上市权利登记，2007年6月12日终止上市，《景博证券投资基
金基金合同》自同一日起失效。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和中国证监会基金监管部[1999]20号文的规定，
本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证监会允许基金投资的其
他金融工具。
附注2、会计报表编制基础
本基金的财务报表按照企业会计准则、《金融企业会计制度》、《证券投资基金会计核
算办法》、《景博证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注所列示的基
金行业实务操作的有关规定编制。
经中国证监会批准并经深圳证券交易所同意，基金管理人大成基金管理有限公司将本基
金于基金合同失效日转型为大成创新成长混合型证券投资基金(LOF)并相应延长存续期至不
定期，因此本基金财务报表仍以持续经营假设为编制基础
附注3、主要会计政策和会计估计
(1)会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为2007
年1月1日至2007年6月11日(基金合同失效前日)。本基金2007年1月1日至2007年6月11日(基
金合同失效前日)会计报表所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报表是一致的。
(2)记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
(3)记账基础和计价原则
本基金的记账基础为权责发生制。除股票投资、债券投资和权证投资按市值计价外，所
有报表项目均以历史成本计价。
(4)基金资产的估值原则
(i)股票投资
上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；估值日无交易
的，以最近交易日的市场交易收盘价估值。首次公开发行但未上市的股票，按成本估值；由
于配股和增发形成的暂时流通受限制的股票，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市场
交易收盘价估值。
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(ii)债券投资
证券交易所市场实行净价交易的国债按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价
估值；估值日无交易的，以最近交易日的市场交易收盘价估值。证券交易所市场未实行净价
交易的企业债券及可转换债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到
的净价进行估值；估值日无交易的，以最近交易日的市场交易收盘价计算所得的净价估值。
银行间同业市场交易的债券和未上市流通的债券按成本估值。
(iii)权证投资
从获赠确认日、买入成交日或因认购新发行分离交易可转债而取得的权证从实际取得日
起到卖出成交日或行权日止，上市交易的权证投资按估值日在证券交易所挂牌的该权证投资
的市场交易收盘价估值；未上市交易的权证投资(包括配股权证)按公允价值估值。
(iv)实际投资成本与估值的差异计入“未实现利得”科目。
(v)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值，本基金管理人应
根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
(5)证券投资基金成本计价方法
(i)股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资。股票投资成本按成交日应支付的全部价款入账。收
到股权分置改革过程中由非流通股股东支付的现金对价，于股权分置方案实施复牌日冲减股
票投资成本。
卖出股票于成交日确认股票差价收入/(损失)。出售股票的成本按移动加权平均法于成
交日结转。
(ii)债券投资
买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资；买入银行间同业市场交易的债券
于实际支付价款时确认为债券投资。债券投资按成交日应支付的全部价款入账，其中所包含
债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本。
认购新发行的分离交易可转债于成交日先按支付的全部价款确认为债券投资，后于权证实际
取得日按附注3(e)(iii)所示的方法单独核算权证成本，并相应调整债券投资成本。
买入贴息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限
按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算。
卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券差价收入/(损失)；卖出银行间同业市场
交易的债券于实际收到全部价款时确认债券差价收入/(损失)。出售债券的成本按移动加权
平均法结转。
(iii)权证投资
获赠权证(包括配股权证)在确认日，按持有的股数及获赠比例计算并记录增加的权证数
量；买入权证于成交日确认为权证投资，相应成本按成交日应支付的全部价款入账。因认购
新发行的分离交易可转债而取得的权证在实际取得日，按权证公允价值占分离交易可转债全
部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证成本。
卖出权证于成交日确认权证差价收入/(损失)，出售权证的成本按移动加权平均法于成
交日结转。
(6)收入/(损失)的确认和计量
股票差价收入/(损失)于卖出股票成交日按卖出股票成交总额与其成本和相关费用的差
额确认。
证券交易所交易的债券差价收入/(损失)于卖出成交日确认；银行间同业市场交易的债
券差价收入/(损失)于实际收到全部价款时确认。债券差价收入/(损失)按应收取全部价款与
其成本、应收利息和相关费用的差额确认。
权证差价收入/(损失)于卖出权证成交日按卖出权证成交总额与其成本和相关费用的差
额确认。
债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除适用情况下
应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。
存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
股利收入按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个人
所得税后的净额于除息日确认。
(7)费用的确认和计量
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33
本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率逐日计提。
如果由于卖出回购证券和现金分红以外原因造成基金持有现金比例超过基金资产净值
的20%，超过部分不计提基金管理人报酬。
本基金的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提。
卖出回购证券支出按融入资金额及约定利率，在回购期限内采用直线法逐日计提。
(8)实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额。每份基金份额面值为1.00 元。
(9)未实现利得/(损失)
未实现利得/(损失)指投资估值而产生的未实现估值增值/(减值)。
(10)基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。基金当年收益弥补上一年度亏损后，才可进行当年收益
分配。基金当年亏损，则不进行收益分配。基金收益分配采取现金方式。根据2006 年11
月13 日发布的《大成基金管理有限公司关于修改旗下封闭式基金收益分配条款的公告》，基
金收益分配次数由每会计年度分配一次变更为每年度至少分配一次，收益分配比例由不低于
基金净收益的90%变更为不低于基金可分配收益的90%。基金收益分配后，基金份额净值不
能低于面值。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
附注4、主要税项
根据财政部、国家税务总局财税 [1998]55 号《关于证券投资基金税收问题的通知》、
财税 [2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]11 号《关于调整证券(股
票)交易印花税税率的通知》、财税[2005]102 号《关于股息红利个人所得税有关政策的通
知》、财税[2005]103 号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2007]84
号《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税
项列示如下：
(1)以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴
20% 的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公
司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即20%
代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。
(4）基金买卖股票于2007 年5 月30 日前按照0.1%的税率缴纳股票交易印花税，自2007
年5 月30 日起按0.3%的税率缴纳。
(5)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金
等对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
附注5、关联方关系及关联方交易
(1)关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、基金发起人
中国农业银行 基金托管人
中泰信托投资有限责任公司 基金管理人的股东
光大证券股份有限公司 基金管理人的股东
中国银河投资管理有限公司(“银河投资”)① 基金管理人的股东
中国银河证券股份有限公司(“银河证券”)① 与银河投资受同一母公司控制的关联方
广东证券股份有限公司(“广东证券”)② 基金管理人的股东
湘财证券有限责任公司(“湘财证券”) 基金发起人
①经中国证监会批准，本公司原股东中国银河证券有限责任公司将证券经纪业务、投资
银行业务及相关资产转让予中国银河证券股份有限公司。2007年5月30日，经中国工商总局
核准，中国银河证券有限责任公司更名为中国银河投资管理有限公司。
②中国证监会于2005年11月6日作出对广东证券取消业务许可并责令关闭的行政处罚。
(2)通过关联方交易单元进行的交易及佣金情况
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34
(i)股票买卖
2007 年1 月1 日至2007 年
6 月11 日(基金合同失效前日)
2006 年度
关联方名称
本期成交金额
占本期该类交
易成交总金额
比例
本期成交金额
占本期该类交
易成交总金额
比例
银河证券 355,810,958.36 11.17% 1,181,201,523.39 12.02%
(ii)债券交易
2007 年1 月1 日至2007 年
6 月11 日(基金合同失效前日)
2006 年度
关联方名称
本期成交金额
占本期该类交
易成交总金额
比例
本期成交金额
占本期该类交
易成交总金额
比例
银河证券 907,910.00 0.14% 0.00 0.00%
(iii)佣金
2007 年1 月1 日至2007 年
6 月11 日(基金合同失效前日)
2006 年度
关联方名称
金额
占本期佣金总
金额比例
金额
占本期佣金总
金额比例
银河证券 278,424.20 10.89% 924,304.44 11.73%
上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、
经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券交易不计佣金。
该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场
信息服务。
(3）与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
无。
(4)关联方报酬
(i)基金管理人报酬
基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率计提，若本基金持有现金的比例
超过资产净值的20%，超出部分不计提基金管理费。计算方法如下：
H=E×1.5%/当年天数
H 为每日应支付的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值（扣除本基金持有现金比例超过20%部分的基金资产净值）
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作日
内从基金资产中一次性支付给基金管理人。本基金于2007年1月1日至2007年6月11日(基金
合同失效前日)应支付基金管理人管理费共计人民币12,153,918.96元，其中已支付基金管理
人人民币11,765,971.69元，尚余人民币387,947.27元未支付。（2006年1月1日至2006年12
月31日共计提基金管理费18,254,573.02元,已全部支付。）
(ii)基金托管人报酬
基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.25%/当年天数
H 为每日应支付的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值（扣除本基金持有现金比例超过20%部分的基金资产净值）
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工
作日内从基金资产中一次性支取。本基金于2007 年1 月1 日至2007 年6 月11 日(基金合
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同失效前日)应支付基金托管人托管费共计人民币2,133,830.41 元，其中已支付基金托管人
人民币1,960,995.28 元，尚余人民币172,835.13 元未支付。（2006 年1 月1 日至2006
年12 月31 日共计提基金托管费3,042,428.83 元，已全部支付。）
(iii)由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入
本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，并按银行间同业利率计息。基金托
管人于2007年6 月11 日(基金合同失效前日)保管的银行存款余额为24,684,142.07 元。2007
年1 月1 日至2007 年6 月11 日(基金合同失效前日)由基金托管人保管的银行存款产生的
利息收入为369,442.64 元。（2006 年12 月31 日由基金托管人保管的银行存款余额为
192,943,126.53 元，2006 年1 月1 日至12 月31 日由基金托管人保管的银行存款利息收入
为707,697.99 元）。
(5）基金各关联方投资本基金的情况
(i)大成基金管理有限公司期末持有本基金份额情况及报告期内持有份额的变化情况
2007 年6 月11 日(基金合同失效前日) 2006 年12 月31 日
关联方
持有份额(份) 占基金总份额的比例持有份额(份)
占基金总份
额的比例
大成基金 35,252,079 3.53% 17,600,000 1.76%
湘财证券 5,000,000 0.50% 5,000,000 0.50%
注：本报告期大成基金管理有限公司增持本基金份额17,652,079 份。
(ii)大成基金管理有限公司主要股东在期末持有本基金份额情况
无。
附注6、基金会计报表重要项目说明
(1)交易保证金
项目
2007年6月11日
(基金合同失效前日)
2006年12月31日
深圳结算保证金 1,510,592.16 1,000,000.00
权证交易保证金 160,000.00 160,000.00
合计 1,670,592.16 1,160,000.00
(2)应收利息
项目
2007年6月11日
(基金合同失效前日) 2006年12月31日
应收债券利息 6,387,514.78 2,407,388.08
应收银行存款利息 159,534.96 37,215.12
应收结算备付金利息 24,766.94 2,864.90
应收交易保证金利息 590.40 72.00
合计 6,572,407.08 2,447,540.10
(3)其他应收款
无。
(4)待摊费用
无。
(5)投资估值增值
项目
2007年6月11日
(基金合同失效前日)
2006年12月31日
股票估值增值 950,336,320.59 345,631,387.57
债券估值增值 -1,592,315.81 -251,679.21
权证估值增值 4,622,244.00 11,737,985.34
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36
合计 953,366,248.78 357,117,693.70
(6)应付佣金
券商名称
2007年6月11日
(基金合同失效前日)
2006年12月31日
海通证券 110,292.57 150,701.00
平安证券 116,686.11 337,953.58
招商证券 173,942.00 437,223.47
中信建投证券 139,658.76 254,571.09
银河证券 278,424.20 515,267.71
兴业证券 0.00 945,490.60
申银万国证券 0.00 146,480.87
国泰君安证券 0.00 64,901.15
合计 819,003.64 2,852,589.47
(7)应付利息
截至2007 年6 月11 日(基金合同失效前日)止，应付利息余额均为交易所卖出回购证券
款产生的应付利息(2006 年：同)。
(8)其他应付款
项目
2007年6月11日
(基金合同失效前日) 2006年12月31日
应付券商交易单元保证金 500,000.00 500,000.00
代扣代缴税金 151,287.20 151,287.20
应付发起人红利款 3,500,000.00 0.00
其他 0.00 160.88
合计 4,151,287.20 651,448.08
(9)预提费用
项目
2007年6月11日
(基金合同失效前日) 2006年12月31日
审计费用 26,629.56 60,000.00
信息披露费 133,151.04 200,000.00
上市年费 26,629.56 0.00
合计 186,410.16 260,000.00
(10)实收基金
2007年6月11日
(基金合同失效前日) 2006年12月31日
发起人持有基金份额
非流通部分 10,000,000 10,000,000
发起人持有基金份额
可流通部分 30,252,079 30,252,079
社会公众持有基金份额 959,747,921 959,747,921
合计 1,000,000,000 1,000,000,000
根据《景博证券投资基金基金合同》的有关规定，在基金存续期间，各基金发起人持有
基金份额不得低于基金总规模的0.5%，全部发起人持有的基金份额不得低于基金总规模的
1%，其余部分在基金上市二个月后方可流通。
(11)未实现利得
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37
项目
2007年6月11日
(基金合同失效前日) 2006年12月31日
投资估值增值 953,366,248.78 357,117,693.70
其中：股票投资 950,336,320.59 345,631,387.57
债券投资 -1,592,315.81 -251,679.21
权证投资 4,622,244.00 11,737,985.34
合计 953,366,248.78 357,117,693.70
(12)股票差价收入
项目
2007年1月1日至2007年
6月11日(基金合同失效前
日) 2006年度
卖出股票成交总额 1,830,880,885.66 4,964,532,047.43
减：卖出股票成本总额 1,414,027,727.72 4,544,023,472.33
减：应付佣金 1,536,959.05 4,131,285.02
股票差价收入 415,316,198.89 416,377,290.08
本基金于本会计期间未获得股权分置改革中由非流通股股东支付的现金对价 (2006
年：12,672,068.29 元，已全额冲减股票投资成本)。
(13)债券差价收入
项目
2007年1月1日至2007年
6月11日(基金合同失效前日) 2006年度
卖出及到期兑付债券结算总额173,797,528.85 368,638,784.30
减：卖出到期兑付债券成本总额170,754,090.24 360,607,646.96
减：应收利息总额 1,827,032.14 4,943,855.97
债券差价收入 1,216,406.47 3,087,281.37
(14)权证差价收入
项目
2007年1月1日至2007年
6月11日(基金合同失效前
日) 2006年度
卖出权证成交总额 34,111,281.01 7,327,713.46
减：卖出权证成本总额 10,236,066.65 0.00
权证差价收入 23,875,214.36 7,327,713.46
(15)其他收入
项目
2007年1月1日至2007年
6月11日(基金合同失效前
日) 2006年度
其他收入 0.00 712.50
合计 0.00 712.50
(16)其他费用
项目
2007年1月1日至2007年
6月11日(基金合同失效前
日) 2006年度
上市年费 26,629.56 60,000.00
信息披露费 133,151.04 300,000.00
审计费用 26,629.56 60,000.00
大成基金管理有限公司 大成创新成长混合型证券投资基金（LOF）2007 年年度报告
38
律师费 20,000.00 0.00
持有人大会费用 5,000.00 0.00
回购交易费用 14,326.68 15,686.19
账户维护费 9,840.00 19,560.00
中登分红手续费 1,485,000.00 0.00
银行手续费 5,539.69 21,028.87
合计 1,726,116.53 476,275.06
(17)收益分配
2007 年1 月1 日至2007 年6 月11 日(基金合同失效前日)已分配基金净收益
次数 权益登记日 分红金额
1 2007年3月14日 300,000,000.00
2 2007年6月11日 200,000,000.00
注：2007年1月1日至2007年6月11日(基金合同失效前日)第二次分红的除息日期为2007
年6月12日，本报告期报表包含此数据。
附注7、2007年6月11日流通转让受到限制的基金资产
(1)流通受限制不能自由转让的股票
截至2007年6月11日(基金合同失效前日)止，本基金持有河南双汇投资发展股份有限公
司（以下简称“双汇发展”）停市股票 668,600股，按2006年5月31日均价每股31.02元计算，
估值为20,739,972.00元。双汇发展因股权分置改革事项自2006年6月1日起连续停牌。双汇
发展股票在完成股权分置改革规定的程序结束后于2007年6月29日复牌，复牌后首日上市开
盘价为57.88元。
(2)流通受限制不能自由转让的债券
本基金截至2007年6月11日（基金合同失效前日）止从事证券交易所债券回购交易形成
的卖出回购证券款余额200,000,000.00元（2006年：170,000,000.00元），于2007年6月13
日到期。该类交易要求本基金在回购申报前指定用于回购质押的证券交易所交易债券，并提
交转入质押库。在回购期内提交的质押券按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于
债券回购交易的余额。
附注8、其他重要事项
景博基金持有人大会于2007年5月15日以现场方式在北京召开，会议审议通过了《关于
景博证券投资基金转型有关事项的议案》。本次持有人大会的公证费5,000.00元，律师费
20,000.00元，合计25,000.00 元，由基金资产承担。
第七节 投资组合报告
一、大成创新成长混合型证券投资基金（报告期：2007年6月12日（基金合同生效日）
至2007年12月31日止）
（一）报告期末基金资产组合情况
项目 金额（元） 占基金资产总值比例
银行存款和清算备付金合计 5,214,581,071.36 20.88%
股票 19,716,255,687.75 78.93%
债券 689,280.00 0.0028%
权证 44,612,506.41 0.18%
其他资产 2,795,145.34 0.01%
合计 24,978,933,690.86 100.00%
（二）报告期末按行业分类的股票投资组合
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行业 市值（元） 市值占资产净值比例
A 农、林、牧、渔业 312,110,920.38 1.26%
B 采掘业 2,219,228,150.48 8.97%
C 制造业 7,602,134,624.07 30.73%
C0 食品、饮料 260,010,418.81 1.05%
C1 纺织、服装、皮毛 157,924,695.50 0.64%
C2 木材、家具 0.00 0.00%
C3 造纸、印刷 0.00 0.00%
C4 石油、化学、塑胶、塑料 232,676,045.68 0.94%
C5 电子 81,150,500.00 0.33%
C6 金属、非金属 5,015,876,865.76 20.27%
C7 机械、设备、仪表 1,596,463,502.96 6.45%
C8 医药、生物制品 258,032,595.36 1.04%
C99 其他制造业 0.00 0.00%
D 电力、煤气及水的生产和供应业 471,323,055.01 1.90%
E 建筑业 1,300,512,864.61 5.26%
F 交通运输、仓储业 1,633,580,726.48 6.60%
G 信息技术业 791,780,673.55 3.20%
H 批发和零售贸易 852,010,895.02 3.44%
I 金融、保险业 3,110,163,812.42 12.57%
J 房地产业 618,950,268.18 2.50%
K 社会服务业 379,930,808.57 1.54%
L 传播与文化产业 207,360,519.28 0.84%
M 综合类 217,168,369.70 0.88%
合计 19,716,255,687.75 79.69%
（三）2007年12月31日按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 市值（元） 市值占基金资产净值比例
1 000898 鞍钢股份 42,438,139 1,280,783,035.02 5.18%
2 000758 中色股份 27,806,601 1,073,612,864.61 4.34%
3 600036 招商银行 19,842,372 786,353,202.36 3.18%
4 600050 中国联通 60,056,669 725,484,561.52 2.93%
5 000709 唐钢股份 28,189,876 704,183,102.48 2.85%
6 000960 锡业股份 10,257,306 677,597,634.36 2.74%
7 600019 宝钢股份 36,000,000 627,840,000.00 2.54%
8 600030 中信证券 7,000,000 624,890,000.00 2.53%
9 600029 南方航空 20,006,609 558,984,655.46 2.26%
10 600000 浦发银行 10,215,931 539,401,156.80 2.18%
11 601088 中国神华 8,179,918 536,684,419.98 2.17%
12 601988 中国银行 79,770,246 527,281,326.06 2.13%
13 600058 五矿发展 11,897,300 525,622,714.00 2.12%
14 600026 中海发展 12,980,369 480,533,260.38 1.94%
15 600649 原水股份 20,007,591 402,352,655.01 1.63%
16 000060 中金岭南 8,619,310 383,042,136.40 1.55%
17 000878 云南铜业 6,981,162 382,637,489.22 1.55%
大成基金管理有限公司 大成创新成长混合型证券投资基金（LOF）2007 年年度报告
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18 601857 中国石油 12,117,200 375,148,512.00 1.52%
19 600508 上海能源 11,724,929 365,231,538.35 1.48%
20 000983 西山煤电 5,742,202 364,457,560.94 1.47%
21 600961 株冶集团 11,900,292 322,854,921.96 1.30%
22 600251 冠农股份 7,219,863 310,165,314.48 1.25%
23 601168 西部矿业 6,592,543 274,974,968.53 1.11%
24 600028 中国石化 11,500,000 269,445,000.00 1.09%
25 000157 中联重科 4,386,323 251,994,256.35 1.02%
26 000069 华侨城Ａ 5,008,751 251,689,737.75 1.02%
27 601398 工商银行 30,000,000 243,900,000.00 0.99%
28 600005 武钢股份 11,062,259 217,926,502.30 0.88%
29 600428 中远航运 5,452,688 212,382,197.60 0.86%
30 000031 中粮地产 8,200,000 209,428,000.00 0.85%
31 000917 电广传媒 8,195,411 203,246,192.80 0.82%
32 600266 北京城建 7,000,000 202,860,000.00 0.82%
33 600533 栖霞建设 8,651,305 198,806,988.90 0.80%
34 601939 建设银行 20,000,000 197,000,000.00 0.80%
35 000800 一汽轿车 8,493,534 162,226,499.40 0.66%
36 600416 湘电股份 4,738,854 144,392,881.38 0.58%
37 600482 风帆股份 3,607,428 140,040,354.96 0.57%
38 001696 宗申动力 6,000,000 135,320,000.00 0.55%
39 600500 中化国际 5,999,926 132,478,366.08 0.54%
40 600611 大众交通 6,000,986 128,241,070.82 0.52%
41 000401 冀东水泥 6,095,816 126,488,182.00 0.51%
42 000858 五 粮 液 2,744,294 124,810,491.12 0.50%
43 000422 湖北宜化 4,378,691 100,753,679.91 0.41%
44 600048 保利地产 1,550,000 100,471,000.00 0.41%
45 600808 马钢股份 9,900,000 99,396,000.00 0.40%
46 600072 中船股份 2,300,149 98,216,362.30 0.40%
47 000425 徐工科技 4,245,541 94,463,287.25 0.38%
48 601006 大秦铁路 3,665,797 93,917,719.14 0.38%
49 000952 广济药业 2,705,370 87,626,934.30 0.35%
50 000959 首钢股份 10,000,000 86,900,000.00 0.35%
51 000338 潍柴动力 1,000,000 86,600,000.00 0.35%
52 000951 中国重汽 1,281,412 84,957,615.60 0.34%
53 600881 亚泰集团 4,000,000 83,840,000.00 0.34%
54 600331 宏达股份 1,045,049 83,812,929.80 0.34%
55 600739 辽宁成大 1,638,000 81,113,760.00 0.33%
56 600177 雅戈尔 3,300,000 80,949,000.00 0.33%
57 000050 深天马A 6,700,000 80,732,000.00 0.33%
58 600129 太极集团 4,113,694 78,119,049.06 0.32%
59 000850 华茂股份 5,353,050 76,602,145.50 0.31%
60 600435 中兵光电 3,680,521 72,138,211.60 0.29%
61 600106 重庆路桥 4,446,575 72,078,980.75 0.29%
大成基金管理有限公司 大成创新成长混合型证券投资基金（LOF）2007 年年度报告
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62 600835 上海机电 2,400,400 71,699,948.00 0.29%
63 600519 贵州茅台 300,000 69,000,000.00 0.28%
64 000043 中航地产 3,204,319 68,251,994.70 0.28%
65 600548 深高速 5,414,633 67,953,644.15 0.27%
66 000680 山推股份 3,163,086 61,522,022.70 0.25%
67 000581 威孚高科 2,801,708 52,419,956.68 0.21%
68 601601 中国太保 1,021,900 50,532,955.00 0.20%
69 000807 云铝股份 2,000,000 49,040,000.00 0.20%
70 000906 S 南建材 3,034,951 47,345,235.60 0.19%
71 600100 同方股份 1,000,000 46,010,000.00 0.19%
72 601919 中国远洋 1,043,776 44,527,484.16 0.18%
73 000539 粤电力Ａ 3,080,000 44,290,400.00 0.18%
74 000567 海德股份 3,600,000 44,244,000.00 0.18%
75 600837 海通证券 800,000 43,936,000.00 0.18%
76 002024 苏宁电器 600,000 43,110,000.00 0.17%
77 600480 凌云股份 3,942,111 43,008,431.01 0.17%
78 600675 中华企业 1,830,000 39,345,000.00 0.16%
79 600849 上海医药 2,800,000 38,584,000.00 0.16%
80 000089 深圳机场 3,000,000 38,160,000.00 0.15%
81 600269 赣粤高速 2,047,100 37,605,227.00 0.15%
82 000895 双汇发展 612,539 36,133,675.61 0.15%
83 002202 金风科技 238,866 33,548,729.70 0.14%
84 000028 一致药业 1,400,000 31,500,000.00 0.13%
85 000655 金岭矿业 876,532 31,143,181.96 0.13%
86 601166 兴业银行 600,000 31,116,000.00 0.13%
87 600067 冠城大通 1,497,292 30,574,702.64 0.12%
88 600600 青岛啤酒 768,172 30,066,252.08 0.12%
89 601318 中国平安 270,396 28,689,015.60 0.12%
90 000402 金 融 街 1,000,000 28,300,000.00 0.11%
91 601111 中国国航 999,911 27,437,557.84 0.11%
92 600104 上海汽车 1,000,000 26,290,000.00 0.11%
93 600320 振华港机 1,000,000 25,380,000.00 0.10%
94 600780 通宝能源 2,000,000 24,680,000.00 0.10%
95 000667 名流置业 1,660,610 24,145,269.40 0.10%
96 600528 中铁二局 1,000,000 24,040,000.00 0.10%
97 600690 青岛海尔 1,000,000 22,460,000.00 0.09%
98 600666 西南药业 1,533,400 21,666,942.00 0.09%
99 600704 中大股份 1,048,366 21,481,019.34 0.09%
100 600832 东方明珠 1,141,500 20,832,375.00 0.08%
101 601628 中国人寿 348,390 20,185,716.60 0.08%
102 000514 渝 开 发 1,241,858 18,454,009.88 0.07%
103 601808 中海油服 517,302 17,764,150.68 0.07%
104 600476 湘邮科技 1,086,761 17,301,235.12 0.07%
105 601169 北京银行 829,000 16,878,440.00 0.07%
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106 601918 国投新集 975,000 15,522,000.00 0.06%
107 600117 西宁特钢 621,767 13,566,955.94 0.05%
108 600569 安阳钢铁 1,000,000 12,010,000.00 0.05%
109 002172 澳洋科技 80,000 4,477,600.00 0.02%
110 601999 出版传媒 203,277 4,114,326.48 0.02%
111 002194 武汉凡谷 57,501 2,984,876.91 0.01%
112 002197 证通电子 62,000 1,977,800.00 0.01%
113 002200 绿 大 地 39,147 1,945,605.90 0.01%
114 002187 广百股份 20,000 859,800.00 0.0035%
115 002170 芭田股份 18,598 623,404.96 0.0025%
116 002198 嘉应制药 23,000 535,670.00 0.0022%
117 002201 九鼎新材 14,676 467,724.12 0.0019%
118 002193 山东如意 15,500 373,550.00 0.0015%
119 002189 利达光电 25,000 367,500.00 0.0015%
120 002196 方正电机 9,880 240,874.40 0.0010%
121 002199 东晶电子 2,000 51,000.00 0.0002%
（四）本报告期内股票投资组合的重大变动
1、报告期内累计买入价值超出期末基金资产净值2%或前二十名的股票明细
序号 股票代码 股票名称 累计买入金额(元) 占期末基金资产净值比例
1 000898 鞍钢股份 1,272,956,278.52 5.14%
2 600030 中信证券 909,695,634.64 3.68%
3 600019 宝钢股份 873,255,640.16 3.53%
4 600000 浦发银行 798,595,400.61 3.23%
5 000758 中色股份 761,235,121.45 3.08%
6 600036 招商银行 660,700,150.68 2.67%
7 000709 唐钢股份 630,764,627.98 2.55%
8 601988 中国银行 629,742,127.03 2.55%
9 600028 中国石化 600,862,092.48 2.43%
10 601088 中国神华 588,347,048.31 2.38%
11 000960 锡业股份 564,425,024.21 2.28%
12 600050 中国联通 546,937,981.41 2.21%
13 000983 西山煤电 544,095,553.52 2.20%
14 000031 中粮地产 528,640,402.12 2.14%
15 600508 上海能源 488,653,208.97 1.97%
16 601168 西部矿业 480,480,594.89 1.94%
17 000060 中金岭南 474,262,382.52 1.92%
18 600029 南方航空 474,122,846.51 1.92%
19 600058 五矿发展 461,908,337.47 1.87%
20 600026 中海发展 458,242,292.47 1.85%
2、报告期内累计卖出价值超出期末基金资产净值2%或前二十名的股票明细
序号 股票代码股票名称 本期累计卖出金额（元） 占期末基金资产净值比例
1 600030 中信证券 759,897,285.30 3.07%
2 600028 中国石化 591,154,949.19 2.39%
3 000983 西山煤电 530,004,034.48 2.14%
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4 000898 鞍钢股份 415,799,227.35 1.68%
5 000031 中粮地产 404,174,309.57 1.63%
6 600019 宝钢股份 394,714,502.58 1.60%
7 600000 浦发银行 388,530,630.16 1.57%
8 000338 潍柴动力 342,573,370.80 1.38%
9 600508 上海能源 311,699,809.58 1.26%
10 601168 西部矿业 299,043,020.77 1.21%
11 600808 马钢股份 271,128,587.95 1.10%
12 600177 雅戈尔 249,277,536.79 1.01%
13 000709 唐钢股份 246,779,755.31 1.00%
14 000060 中金岭南 243,507,683.38 0.98%
15 000952 广济药业 233,672,712.66 0.94%
16 600500 中化国际 230,932,889.84 0.93%
17 600528 中铁二局 213,251,096.53 0.86%
18 000800 一汽轿车 181,433,213.93 0.73%
19 000157 中联重科 169,981,294.51 0.69%
20 600005 武钢股份 168,933,488.58 0.68%
3、报告期内买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
项目 金额(元)
买入股票的成本总额 24,974,290,447.63
卖出股票的收入总额 12,294,900,358.52
（五）报告期末按券种分类的债券投资组合
序号 债券类别 债券市值(元) 市值占基金资产净值比例
1 国 债 0.00 0.00%
2 金 融 债 0.00 0.00%
3 央行票据 0.00 0.00%
4 企 业 债 689,280.00 0.0028%
5 可 转 债 0.00 0.00%
6 其他 0.00 0.00%
合计 689,280.00 0.0028%
（六）报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
序号 债券名称 市值(元) 市值占基金资产净值比例
1 08 上汽债 689,280.00 0.0028%
（七）投资组合报告附注
1、报告期内本基金投资的前十名证券中无发行主体被监管部门立案调查的,或在报告编
制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券。
2、报告期内本基金投资的前十名股票中，无投资于基金合同规定备选股票库之外的股
票。
3、权证投资情况
(1)报告期末所有权证明细
序号 权证代码 权证名称 期末数量（份） 市值（元） 占基金资产净值比例
1 580014 深高CWB1 1,167,984 8,539,131.02 0.0345%
2 580016 上汽CWB1 34,560 314,001.79 0.0013%
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3 030002 五粮YGC1 751,200 35,759,373.60 0.1445%
合计 44,612,506.41 0.1803%
(2)报告期内获得权证明细
权证
代码
权证名称
期初数量
（份）
期间买入
数量
期间买入成本
期间卖出数
量（份）
卖出收入
（元）
期末数量
（份）
备注
580010 马钢CWB1 0 15,650,000 95,935,670.62 15,650,000 111,444,952.86 0 主动投资
580011 中化CWB1 0 4,999,960 74,733,248.05 4,999,960 79,545,600.27 0 主动投资
580013 武钢CWB1 1,320,000 0 0.00 1,320,000 10,750,228.90 0 被动持有
580014 深高CWB1 0 1,167,984 4,972,254.53 0 0.00 1,167,984 被动持有
580016 上汽CWB1 0 34,560 275,859.85 0 0.00 34,560 被动持有
030002 五粮YGC1 0 999,999 32,705,238.29 248,799 8,774,566.48 751,200 主动投资
4、报告期末其他资产的构成
项目 金额（元）
存出保证金 1,160,000.00
应收利息 1,635,145.34
合计 2,795,145.34
5、报告期末本基金持有处于转股期的可转换债券明细。
无。
6、报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券明细
无。
7、2007 年6 月12 日至2007 年12 月31 日基金管理人运用固有资金投资本基金情况
项目名称 基金份额（份）
报告期期初持有基金份额(原景博基金份额) 35,252,079.00
报告期间买入基金份额 0.00
报告期间基金拆分折算份额 42,702,296.00
份额补偿获得份额 389,772.00
份额补偿支出份额 7,656,157.53
报告期末持有基金份额 70,687,989.47
8、由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
二、原景博证券投资基金（报告期：2007年1月1日至2007年6月11日（基金合同失效前
日）止）
（一）2007年6月11日（基金合同失效前日）基金资产组合情况
项 目 金 额（元） 占基金资产总值比例
银行存款和清算备付金合计 30,709,255.04 1.27%
股票 1,886,888,564.86 78.00%
债券 484,828,001.50 20.04%
权证 7,681,080.00 0.32%
其他资产 8,953,099.24 0.37%
合计 2,419,060,000.64 100.00%
（二）2007年6月11日（基金合同失效前日）按行业分类的股票投资组合
行业 市 值（元） 占基金资产净值比例
A 农、林、牧、渔业 0.00 0.00%
B 采掘业 0.00 0.00%
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C 制造业 687,798,224.24 28.56%
C0 食品、饮料 55,238,672.00 2.29%
C1 纺织、服装、皮毛 143,825,802.40 5.97%
C2 木材、家具 0.00 0.00%
C3 造纸、印刷 0.00 0.00%
C4 石油、化学、塑胶、塑料 27,589,755.80 1.15%
C5 电子 0.00 0.00%
C6 金属、非金属 66,690,695.83 2.77%
C7 机械、设备、仪表 394,453,298.21 16.38%
C8 医药、生物制品 0.00 0.00%
C99 其他制造业 0.00 0.00%
D 电力、煤气及水的生产和供应业 38,489,981.54 1.60%
E 建筑业 233,902,437.90 9.71%
F 交通运输、仓储业 46,334,000.00 1.92%
G 信息技术业 100,580,960.00 4.18%
H 批发和零售贸易 213,903,108.00 8.88%
I 金融、保险业 262,239,120.64 10.89%
J 房地产业 3,263, 000.00 0.14%
K 社会服务业 157,792,732.54 6.55%
L 传播与文化产业 0.00 0.00%
M 综合类 142,585,000.00 5.92%
合计 1,886,888,564.86 78.37%
（三）2007年6月11日（基金合同失效前日）按市值占基金资产净值比例大小排序的所
有股票投资明细
序号 股票代码股票名称 数 量(股) 市 值(元) 占基金资产净值比例
1 000758 中色股份 5,551,590 198,802,437.90 8.26%
2 600030 中信证券 2,900,000 176,842,000.00 7.34%
3 000338 潍柴动力 2,000,000 163,540,000.00 6.79%
4 600177 雅戈尔 4,250,000 108,205,000.00 4.49%
5 600881 亚泰集团 4,000,000 93,960,000.00 3.90%
6 600476 湘邮科技 3,118,000 78,635,960.00 3.27%
7 600739 辽宁成大 1,638,000 77,002,380.00 3.20%
8 000548 湖南投资 4,004,944 69,966,371.68 2.91%
9 600500 中化国际 3,800,000 64,752,000.00 2.69%
10 600036 招商银行 2,400,000 51,312,000.00 2.13%
11 600832 东方明珠 2,500,000 48,625,000.00 2.02%
12 600835 上海机电 1,800,000 47,232,000.00 1.96%
13 000069 华侨城Ａ 1,000,000 39,490,000.00 1.64%
14 600877 中国嘉陵 4,009,849 37,812,876.07 1.57%
15 600138 中青旅 1,460,000 36,587,600.00 1.52%
16 000951 中国重汽 800,000 35,632,000.00 1.48%
17 000425 徐工科技 2,500,000 35,575,000.00 1.48%
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18 600428 中远航运 1,500,000 35,565,000.00 1.48%
19 600266 北京城建 1,000,000 35,100,000.00 1.46%
20 002024 苏宁电器 600,000 30,684,000.00 1.27%
21 600058 五矿发展 1,000,000 29,940,000.00 1.24%
22 000858 五 粮 液 880,000 28,767,200.00 1.19%
23 000898 鞍钢股份 1,500,000 27,135,000.00 1.13%
24 600072 江南重工 1,500,000 24,525,000.00 1.02%
25 000533 万 家 乐 1,815,426 24,127,011.54 1.00%
26 600331 宏达股份 413,702 22,877,720.60 0.95%
27 600718 东软股份 500,000 21,945,000.00 0.91%
28 000895 S 双 汇 668,600 20,739,972.00 0.86%
29 000027 深能源Ａ 1,000,000 20,030,000.00 0.83%
30 000850 华茂股份 949,184 18,841,302.40 0.78%
31 600780 通宝能源 1,999,998 18,459,981.54 0.77%
32 600781 上海辅仁 1,850,000 16,779,500.00 0.70%
33 601318 中国平安 270,396 16,734,808.44 0.70%
34 600231 凌钢股份 1,515,417 15,139,015.83 0.63%
35 000157 中联重科 361,500 14,474,460.00 0.60%
36 601628 中国人寿 348,390 12,883,462.20 0.54%
37 000151 中成股份 1,171,362 11,748,760.86 0.49%
38 600005 武钢股份 1,000,000 10,790,000.00 0.45%
39 600668 尖峰集团 1,196,460 9,571,680.00 0.40%
40 600511 国药股份 200,000 8,628,000.00 0.36%
41 600106 重庆路桥 500,000 8,465,000.00 0.35%
42 001696 宗申动力 249,603 7,288,407.60 0.30%
43 600519 贵州茅台 50,000 5,731,500.00 0.24%
44 000792 盐湖钾肥 100,000 4,425,000.00 0.18%
45 000402 金 融 街 100,000 3,263,000.00 0.14%
46 600000 浦发银行 100,000 3,140,000.00 0.13%
47 000751 锌业股份 150,000 2,937,000.00 0.12%
48 600865 S 百大 176,200 2,896,728.00 0.12%
49 000680 山推股份 120,000 1,682,400.00 0.07%
50 601006 大秦铁路 100,000 1,466,000.00 0.06%
51 600482 风帆股份 82,900 1,383,601.00 0.06%
52 600016 民生银行 119,000 1,326,850.00 0.06%
53 600019 宝钢股份 100,000 1,118,000.00 0.05%
54 600967 北方创业 101,000 1,111,000.00 0.05%
55 601333 广深铁路 100,000 838,000.00 0.03%
56 600426 华鲁恒升 11,160 287,035.20 0.01%
57 600262 北方股份 5,800 69,542.00 0.003%
（四）本报告期股票投资组合的重大变动
大成基金管理有限公司 大成创新成长混合型证券投资基金（LOF）2007 年年度报告
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1、2007年1月1日至2007年6月11日（基金合同失效前日）累计买入价值超出期初基金资
产净值2%或前二十名的股票明细
序号 股票代码 股票名称 累计买入金额(元) 占期初基金资产净值比例
1 000758 中色股份 90,482,769.90 5.39%
2 600832 东方明珠 79,333,139.94 4.72%
3 600177 雅戈尔 55,633,466.44 3.31%
4 600476 湘邮科技 53,354,897.91 3.18%
5 000425 徐工科技 52,417,013.94 3.12%
6 000858 五 粮 液 48,469,841.12 2.89%
7 600030 中信证券 48,461,625.97 2.88%
8 600881 亚泰集团 46,245,545.15 2.75%
9 600026 中海发展 44,013,209.74 2.62%
10 000338 潍柴动力 42,923,565.95 2.56%
11 600072 江南重工 42,426,126.82 2.53%
12 600500 中化国际 40,985,258.89 2.44%
13 000548 湖南投资 39,796,090.51 2.37%
14 600428 中远航运 38,847,802.67 2.31%
15 600835 上海机电 35,715,043.07 2.13%
16 600426 华鲁恒升 35,563,384.01 2.12%
17 000525 红 太 阳 35,117,600.53 2.09%
18 600452 涪陵电力 33,950,551.86 2.02%
19 000625 长安汽车 30,717,336.76 1.83%
20 002024 苏宁电器 27,767,516.39 1.65%
2、2007年1月1日至2007年6月11日（基金合同失效前日）累计卖出价值超出期初基金资
产净值2%或前二十名的股票明细
序号 股票代码 股票名称 累计买入金额(元) 占期初基金资产净值比例
1 600718 东软股份 147,708,296.89 8.79%
2 600019 宝钢股份 109,471,073.34 6.52%
3 000680 山推股份 80,280,502.97 4.78%
4 600005 武钢股份 66,158,790.29 3.94%
5 600030 中信证券 61,687,197.41 3.67%
6 600036 招商银行 60,815,664.34 3.62%
7 600026 中海发展 57,393,357.22 3.42%
8 601398 工商银行 53,568,315.55 3.19%
9 000898 鞍钢股份 52,711,203.12 3.14%
10 600016 民生银行 52,353,753.59 3.12%
11 600266 北京城建 48,109,549.82 2.86%
12 600000 浦发银行 44,134,488.02 2.63%
13 000568 泸州老窖 41,336,628.39 2.46%
14 000792 盐湖钾肥 40,386,465.09 2.40%
15 000402 金 融 街 39,825,907.51 2.37%
16 000525 红 太 阳 38,939,241.95 2.32%
17 600832 东方明珠 38,221,557.23 2.28%
大成基金管理有限公司 大成创新成长混合型证券投资基金（LOF）2007 年年度报告
48
18 600426 华鲁恒升 36,072,909.84 2.15%
19 000069 华侨城Ａ 35,881,189.81 2.14%
20 600452 涪陵电力 35,515,515.43 2.11%
21 000858 五 粮 液 34,006,544.58 2.02%
3、2007年1月1日至2007年6月11日（基金合同失效前日）买入股票的成本总额及卖出股
票的收入总额
项目 金额(元)
买入股票的成本总额 1,414,897,739.72
卖出股票的收入总额 1,830,880,885.66
（五）2007年6月11日（基金合同失效前日）按券种分类的债券投资组合
序号 债券品种 市值（元） 占基金资产净值比例
1 国 债 433,208,001.50 17.99%
2 金 融 债 51,620,000.00 2.14%
3 央行票据 0.00 0.00%
4 企 业 债 0.00 0.00%
5 可 转 债 0.00 0.00%
合 计 484,828,001.50 20.13%
（六）2007年6月11日（基金合同失效前日）按市值占基金资产净值比例大小排序的前
五名债券投资明细
序号 债券名称 市值（元） 占基金资产净值比例
1 02 国债(14) 134,252,925.00 5.58%
2 21 国债(15) 102,495,043.20 4.26%
3 21 国债(3) 67,955,794.40 2.82%
4 20 国债(10) 53,429,300.00 2.22%
5 00 国债12 51,620,000.00 2.14%
（七）投资组合报告附注
1、2007年1月1日至2007年6月11日（基金合同失效前日）本基金投资的前十名证券中无
发行主体被监管部门立案调查的,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券。
2、2007年1月1日至2007年6月11日（基金合同失效前日）本基金投资的前十名股票中，
无投资于基金合同规定备选股票库之外的股票。
3、权证投资情况
(1)2007年6月11日（基金合同失效前日）所有权证明细
序号 权证代码 权证名称期末数量（份） 市值（元） 占基金资产净值比例
1 580013 武钢CWB1 1,320,000 7,681,080.00 0.32%
(2)2007年1月1日至2007年6月11日（基金合同失效前日）获得权证明细
权证
代码
权证
名称
期间买入
数量(份)
期间买入
成本(元)
期间卖出
数量（份）
卖出收入
（元）
期末
数量(份)
备注
580013
武钢
CWB1
1,325,6993,072,042.29 5,69934,191.35 1,320,000被动持有
注：投资的权证武钢CWB1 (580013)部分源于武钢股份（600005）老股东配售分离交易
可转债 (126005)时获配的权证，部分源于申购武钢分离交易可转债(126005)时获配的权证。
4、2007年6月11日（基金合同失效前日）其他资产的构成
项目 金额（元）
交易保证金 1,670,592.16
大成基金管理有限公司 大成创新成长混合型证券投资基金（LOF）2007 年年度报告
49
应收利息 6,572,407.08
应收股利 710,100.00
合计 8,953,099.24
5、2007年6月11日（基金合同失效前日）本基金持有处于转股期的可转换债券明细。
无。
6、2007年6月11日（基金合同失效前日）按市值占基金资产净值比例大小排序的所有资
产支持证券明细
无。
7、2007年6月11日（基金合同失效前日）基金投资流通受限证券（非公开发行/网下申
购）的情况
无。
8、2007年1月1日至2007年6月11日（基金合同失效前日）基金管理人运用固有资金投资
本基金情况
项目名称 基金份额（份）
报告期期初持有基金份额 17,600,000
报告期间买入基金份额 17,652,079
报告期间卖出基金份额 0
报告期末持有基金份额 35,252,079
9、由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
第八节 基金份额持有人情况
一、大成创新成长混合型证券投资基金份额变动情况（报告期：2007年6月12日（基金
合同生效日）至2007年12月31日止）
（一）2007 年12 月31 日基金份额持有人户数
报告期末基金份额持有人户数 804,903 户
报告期末平均每户持有的基金份额 23,185.27 份
（二）2007 年12 月31 日基金份额持有人结构
项目 数量(份) 占总份额的比例
基金份额总额 18,661,889,584.94 100.00%
其中：机构投资者持有的基金份额 683,974,146.17 3.67%
个人投资者持有的基金份额 17,977,915,438.77 96.33%
（三）截止2007年12 月31 日，本基金场内前十名持有人情况如下：
序
号
持有人名称 期末持有份额（份） 占总份额比例
1 中国人寿保险（集团）公司 174,719,744 0.94%
2 大成基金管理有限公司 69,551,256 0.37%
3 宝钢集团有限公司 23,074,490 0.12%
4 中技国际招标公司 19,866,906 0.11%
5 CITIGROUPGLOBALMARKETSLIMITED 17,570,577 0.09%
6 中国人寿保险股份有限公司 13,524,858 0.07%
7 国信－中行－国信＂金理财＂经典组合
基金集合资产管理计划
12,075,776 0.06%
大成基金管理有限公司 大成创新成长混合型证券投资基金（LOF）2007 年年度报告
50
8 信诚人寿保险有限公司 11,097,989 0.06%
9 泰康人寿保险股份有限公司－传统－
普通保险产品-019L-CT001 深
11,077,542 0.06%
10 湘财证券有限责任公司 11,056,706 0.06%
注：本基金管理人大成基金管理有限公司场外持有本基金份额为1,136,733.47份，基金
管理人合计持有份额为70,687,989.47份。
（四）期末基金管理公司从业人员投资开放式基金的情况
无。
二、原景博证券投资基金（报告期：2007年1月1日至2007年6月11日（基金合同失效前
日）止）
（一）2007年6月11日（基金合同失效前日）基金份额持有人户数
报告期末基金份额持有人户数 15,644 户
报告期末平均每户持有的基金份额 63,922.27 份
（二）2007年6月11日（基金合同失效前日）基金份额持有人结构
项目 数量(份) 占总份额的比例
基金份额总额 1,000,000,000 100.00%
其中：机构投资者持有的基
金份额 699,445,595 69.94%
个人投资者持有的基
金份额 300,554,405 30.06%
（三）2007 年6 月11 日（基金合同失效前日）本基金前十名持有人明细
序号 持有人名称 期末持有份额（份） 占总份额的比例
1 中国太平洋保险（集团）股份有限公司 84,112,202 8.41%
2 中国人寿保险（集团）公司 78,617,670 7.86%
3 新华人寿保险股份有限公司 67,126,535 6.71%
4 CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED 54,990,836 5.50%
5 大成基金管理有限公司 35,252,079 3.53%
6 申银万国－渣打－BARCLAYS BANK PLC 31,882,766 3.19%
7
中信信托投资有限责任公司－财富二号信
托产品
29,994,189 3.00%
8
招商证券－招行－招商证券基金宝集合资
产管理计划
28,000,000 2.80%
9
生命人寿保险股份有限公司－传统－普通
保险产品
24,867,690 2.49%
10 荷兰银行有限公司 20,000,000 2.00%
注：以上数据由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供。
第九节 开放式基金份额变动
单位：份
期初基金份额总额 1,000,000,000.00
加：本报告期基金份额拆分增加份额 1,211,341,193.00
大成基金管理有限公司 大成创新成长混合型证券投资基金（LOF）2007 年年度报告
51
加：集中申购份额 9,866,426,867.22
加：本期申购份额 15,301,735,416.61
减：本期赎回份额 8,717,613,891.89
期末基金份额总额 18,661,889,584.94
注：大成基金管理有限公司已于2007年6月22日对投资者持有的原景博证券投资基金（以
下简称“基金景博”）进行了基金份额转换操作。经本基金托管人中国农业银行确认，拆分
基准日（6月22日）基金份额净值为2.2113元，精确到小数点后第9位为2.211341193元（第9
位以后舍去），本基金管理人按照1: 2.211341193的转换比例将原基金景博的基金财产进行
了拆分。拆分后，基金份额净值变为1.000元，相应地，原基金景博每1份基金份额转换为
2.211341193份，基金份额计算结果保留到整数位，所产生的误差归入基金财产。原基金景
博的基金总份额由1,000,000,000.00份转换为2,211,341,193份。
第十节 重大事件揭示
一、本报告期内召开基金份额持有人大会情况
景博证券投资基金持有人大会于2007 年5 月15 日以现场方式在北京召开，会议审议通
过了《关于景博证券投资基金转型有关事项的议案》。中国证券监督管理委员会于2007 年6
月4 日下发了《关于核准景博证券投资基金基金份额持有人大会决议的批复》（证监基金字
[2007]155 号），批准景博证券投资基金基金份额持有人大会决议生效。
二、基金管理人、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动情况
（一）2007 年1 月12 日，经大成基金管理有限公司2006 年董事会第5 次临时董事会
会议决议通过，本基金管理人决定聘用王维钢先生担任基金景博基金经理职务，原基金经理
牛春晖先生不再担任基金景博基金经理。
（二）经大成基金管理有限公司2007年第一次临时股东会审议通过，同意王政先生不再
担任大成基金管理有限公司董事职务，选举蔡红标先生任大成基金管理有限公司董事。该事
项已按规定报告中国证监会备案。并于2007年6月23日公开披露。
（三）本报告期内，本基金托管人行长发生变更。依据国务院文件，2007年6月16日国
务院决定任命项俊波同志为中国农业银行行长。依据相关法律规定，中国农业银行法定代表
人变更为项俊波先生。
（四）本基金托管人注册地址已做工商登记变更，注册地址由北京市海淀区复兴路甲
23 号变更为北京市东城区建国门内大街69 号。
三、在本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
四、本基金投资策略在本报告期内的重大改变情况
自2007年6月12日起，景博证券投资基金在深圳证券交易所终止上市，其由《景博证券
投资基金基金合同》修订而成的《大成创新成长混合型证券投资基金基金合同》正式生效。
大成创新成长混合型证券投资基金的投资策略主要如下：“本基金以股票投资为主，采用积
极的投资策略，精选具备持续增长能力，价格处于合理区间的优质股票构建投资组合；本基
金以固定收益品种投资为辅，确保投资组合具有良好的流动性。其业绩比较基准为：沪深300
指数×70%＋中国债券总指数×30%。”
五、本报告期收益分配事项。
(一)大成创新成长混合型证券投资基金（报告期：2007年6月12日至2007年12月31日止）
本基金在本报告期无收益分配事项。
(二)景博证券投资基金（报告期：2007年1月1日至2007年6月11日止）
本基金在本报告期实施了两次分红，向截止2007年3月14日下午深圳证券交易所
收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的基金景博的全体
大成基金管理有限公司 大成创新成长混合型证券投资基金（LOF）2007 年年度报告
52
基金份额持有人实施分红， 每10份基金份额分配收益人民币3.00元； 向截止2007
年6月11日下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分
公司登记在册的基金景博的全体基金份额持有人实施分红，每10份基金份额可取得
分配收益人民币2.00元
六、本基金聘任会计师事务所情况
本基金转型前后聘任的为基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所有限
公司，本年度支付景博证券投资基金和大成创新成长混合型证券投资基金的审计费用共为
193,000.00元整。该事务所自景博基金合同生效日起为景博基金提供审计服务至2007年6月11
日(基金合同失效前日)，自大成创新成长混合型证券投资基金基金合同生效日起为该基金提
供审计服务至今。
七、本报告期本基金管理人、托管人及高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。
八、基金租用证券公司专用交易单元的有关情况
（一）、2007年6月12日至12月31日，大成创新成长混合型证券投资基金通过各机构交易
单元的成交及佣金情况如下：
1、股票交易量及佣金情况
券商名称
交易单
元数量
(个)
股票成交金额 (元)
占本期该
类交易成
交总金额
比例
交易单元佣金额
(元)
占本期佣金总额比例
招商证券 1 1,036,739,669.64 2.85% 850,121.20 2.90%
平安证券 1 4,965,450,966.49 13.65% 4,071,656.02 13.90%
国泰君安 1 6,343,650,815.07 17.44% 4,963,946.37 16.95%
海通证券 1 5,775,182,471.89 15.88% 4,519,113.06 15.43%
兴业证券 1 839,007,760.56 2.31% 687,963.14 2.35%
申银万国 1 8,988,400,938.96 24.72% 7,365,604.32 25.15%
中信建投 2 6,332,732,252.84 17.41% 5,192,184.79 17.73%
银河证券 1 2,086,895,493.44 5.74% 1,633,005.96 5.58%
合计 9 36,368,060,368.89 100.00% 29,283,594.86 100.00%
2、债券及回购交易量情况
券商名称 债券成交金额 (元)
占本期该类交易
成交总金额比例
债券回购成交
金额 (元)
占本期该类交易成
交总金额比例
申银万国 444,966,376.30 100.00% 1,000,000,000.00 100.00%
3、权证交易情况
券商名称 权证成交金额 (元) 占本期该类交易成交总金额比例
国泰君安 8,774,566.48 2.12%
兴业证券 79,545,600.27 19.22%
申银万国 10,750,228.90 2.60%
中信建投 282,113,871.53 68.16%
银河证券 32,701,968.00 7.90%
合计 413,886,235.18 100.00%
（二）、2007年1月1日至6月11日，原景博证券投资基金通过各机构交易单元的成交及佣
金情况如下：
1、股票交易量及佣金情况
券商名称 交易单股票成交金额 (元) 占本期该类交易单元佣金占本期佣金总额比例
大成基金管理有限公司 大成创新成长混合型证券投资基金（LOF）2007 年年度报告
53
元数量
(个)
交易成交总
金额比例
额(元)
平安证券 1 857,611,492.84 26.92% 698,971.83 27.34%
招商证券 1 791,003,477.98 24.83% 639,943.56 25.03%
国泰君安 1 0.00 0.00% 0.00 0.00%
兴业证券 1 0.00 0.00% 0.00 0.00%
申银万国 1 0.00 0.00% -2,233.59 -0.09%
中信建投 2 516,904,829.58 16.23% 421,373.71 16.48%
银河证券 1 355,810,958.36 11.17% 278,424.20 10.89%
海通证券 1 664,387,345.44 20.86% 519,887.73 20.34%
合计 9 3,185,718,104.20 100.00% 2,556,367.44 100.00%
2、债券及回购交易量情况
券商名称
债券成交金额
(元)
占本期该类交易
成交总金额比例
债券回购成交
金额 (元)
占本期该类交易成
交总金额比例
平安证券 204,006,523.30 31.88% 441,000,000.00 19.67%
招商证券 171,952,985.90 26.87% 1,386,000,000.00 61.82%
申银万国 220,996,131.80 34.53% 0.00 0.00%
中信建投 40,487,323.40 6.33% 415,000,000.00 18.51%
银河证券 907,910.00 0.14% 0.00 0.00%
海通证券 1,666,720.00 0.26% 0.00 0.00%
合计 640,017,594.40 100.00% 2,242,000,000.00 100.00%
3、权证交易情况
券商名称 权证成交金额 (元) 占本期该类交易成交总金额比例
平安证券 20,121,501.80 58.98%
招商证券 34,194.00 0.10%
海通证券 13,958,543.18 40.92%
合计 34,114,238.98 100.00%
4、本报告期内租用交易单元变更情况
无。
5、租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序
根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》（证监基字<1998>29 号）
的有关规定，本公司制定了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序。
租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括：券商基本面评价（财务状况、经营状
况）、券商研究机构评价（报告质量、及时性和数量）、券商每日信息评价（及时性和有效性）
和券商协作表现评价等四个方面。
租用证券公司专用交易单元的程序：首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形
成《券商服务评价表》，然后根据评分高低进行选择基金专用交易单元。
九、其他重大事项
除上述事项之外，已在临时报告中披露过报告期内发生的的其他重要事项如下：
序号 事项名称 信息披露报纸 披露日期
1
景博证券投资基金召开基金份额持有人
大会公告
证券时报、中国证券
报和上海证券报
2007 年4 月12 日
2 景博证券投资基金停牌的提示性公告 证券时报、中国证券2007 年4 月19 日
大成基金管理有限公司 大成创新成长混合型证券投资基金（LOF）2007 年年度报告
54
报和上海证券报
3
景博基金召开持有人大会第一次提示性
公告
证券时报、中国证券
报和上海证券报
2007 年5 月8 日
4
景博基金召开持有人大会第二次提示性
公告
证券时报、中国证券
报和上海证券报
2007 年5 月11 日
5
景博基金份额持有人大会表决结果的公
告
证券时报、中国证券
报和上海证券报
2007 年5 月16 日
6
关于景博证券投资基金份额持有人大会
决议的公告
证券时报、中国证券
报和上海证券报
2007 年6 月6 日
7 景博证券投资基金收益分配公告
证券时报、中国证券
报和上海证券报
2007 年6 月6 日
8 景博证券投资基金终止上市公告
证券时报、中国证券
报和上海证券报
2007 年6 月8 日
9
景博证券投资基金终止上市的提示性公
告
证券时报、中国证券
报和上海证券报
2007 年6 月11 日
10
大成创新成长基金提前结束集中申购的
公告
证券时报、中国证券
报和上海证券报
2007 年6 月1 |
